【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
①経営成績の状況
当第2四半期連結累計期間における我が国経済は、新型コロナウイルス感染症が経済に与える影響が縮小し、景気の緩やかな回復基調が続きました。一方で、物価上昇や海外経済の減速等に起因する景気の下振れリスクもあり、先行きは不透明な状況となっております。
当社グループが主に事業展開している小売業界等においても、原材料費・物流費・光熱費・人件費等のコスト上昇等の影響を受けて、先行き不透明な経営環境が継続しております。
このような環境の中で、当社グループは、2021年4月に公表した「第3次中期経営計画~ずっと大好きや!!コーナン~これからもあなたにぴったり」の計画達成に向け各種施策に取り組んでおります。
当第2四半期連結累計期間における出店及び閉店の状況につきましては、当社が出店8店舗及び閉店3店舗、KOHNAN VIETNAM CO., LTD.が出店1店舗、株式会社建デポが出店3店舗、株式会社ホームインプルーブメントひろせを連結子会社化したことに伴う増加32店舗となっております。その結果、当第2四半期連結会計期間末現在の店舗数は577店舗(当社が458店舗、KOHNAN VIETNAM CO., LTD.が12店舗、株式会社建デポが直営店72店舗及びFC店3店舗、株式会社ホームインプルーブメントひろせが32店舗)となりました。
なお、KOHNAN VIETNAM CO., LTD.の第2四半期累計期間は、2023年1月1日から2023年6月30日までであるため、当第2四半期連結会計期間末現在の店舗数は、2023年6月30日現在の店舗数を表示しております。
これらの結果、当第2四半期連結累計期間の営業収益は238,210百万円(前年同四半期比7.2%増)となり、売上総利益は86,882百万円(前年同四半期比7.0%増)となりました。販売費及び一般管理費は79,350百万円(前年同四半期比4.9%増)となり、営業利益は15,628百万円(前年同四半期比15.8%増)となりました。
経常利益は、営業利益が増加したことなどにより14,959百万円(前年同四半期比16.9%増)となり、親会社株主に帰属する四半期純利益は10,253百万円(前年同四半期比20.3%増)となりました。
②財政状態の状況
当第2四半期連結会計期間末の総資産は前連結会計年度末より39,207百万円増加し、458,457百万円となりました。売掛金が4,142百万円、商品及び製品が12,003百万円、建物及び構築物が7,412百万円、差入保証金が3,188百万円増加したことなどによります。
負債総額は前連結会計年度末より33,868百万円増加し、303,563百万円となりました。買掛金が7,495百万円、短期借入金が8,112百万円、長期借入金が12,844百万円増加したことなどによります。
当第2四半期連結会計期間末の純資産は154,894百万円で、自己資本比率は33.8%となりました。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物の残高は前連結会計年度末より2,376百万円増加し、11,576百万円となりました。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は、11,805百万円(前年同四半期と比較して1,342百万円の減少)となりました。これは、主に税金等調整前四半期純利益14,818百万円、減価償却費6,981百万円、仕入債務の増加額4,785百万円に対し、売上債権の増加額3,470百万円、棚卸資産の増加額6,424百万円、法人税等の支払額3,137百万円となったことなどによるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は、12,442百万円(前年同四半期と比較して3,196百万円の増加)となりました。これは、主に有形固定資産の取得による支出7,111百万円、差入保証金の差入による支出2,352百万円、新規連結子会社の取得による支出4,422百万円などによるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果得られた資金は、2,958百万円(前年同四半期と比較して9,915百万円の増加)となりました。これは、主に短期借入れによる収入112,600百万円、長期借入れによる収入20,250百万円に対し、短期借入金の返済による支出109,337百万円、長期借入金の返済による支出14,328百万円、自己株式の取得による支出2,999百万円となったことなどによるものです。
(3)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前連結会計年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(4)経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更 はありません。
(6)研究開発活動
該当事項はありません。