【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第2四半期連結累計期間における世界経済は、ロシアのウクライナ侵攻の影響によるモノやカネの流れの停滞を起因として各国で物価上昇が進むなか、各国政府による金融引き締め政策による景気の冷え込みが懸念されております。また、新型コロナウイルスの感染拡大は落ち着きを見せているものの、変異株への対応は常に懸念されており、当社グループの受注環境は依然として不透明感が続いております。
わが国経済におきましては、経済活動の正常化や大幅な賃上げ、緩和的な財政・金融政策などが景気を下支えし、緩やかな回復が続くとみられています。その一方で、他国と異なる金融政策を継続している日本経済においては、為替が円安基調で推移し、エネルギー価格や物価上昇に歯止めがかからない状況となっております。
当社グループの主要な取引先であります自動車産業界におきましては、半導体不足の影響は緩和されてきており、生産台数の回復が見られ、下半期以降もその継続が期待されます。
このような状況のもと、当社グループは受注を確保するための販売活動を強化していくとともに、小集団部門採算制による売上最大、経費最小、時間最短活動を進めております。
この結果、当第2四半期連結累計期間における売上高は10,723百万円(前年同四半期比1.3%増)、営業利益は298百万円(前年同四半期比104.9%増)、経常利益は582百万円(前年同四半期比4.0%減)、親会社株主に帰属する四半期純利益は392百万円(前年同四半期比11.8%増)となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
①日本
当地域におきましては、顧客の設備投資が抑制されたことなどにともなう工具需要の減少により、売上高は4,246百万円(前年同四半期比6.5%減)となりました。
また、北米向けの高付加価値品の販売や経費最小活動などの成果により、セグメント利益は116百万円(前年同四半期は212百万円のセグメント損失)となりました。
②アジア
当地域におきましては、中国において、従来のガソリン車向けの需要が著しく減少したことなどにより、売上高は2,971百万円(前年同四半期比7.3%減)となりました。
また、中国以外では業績の改善が進んだものの、中国での需要減が大きく響き、セグメント損失は101百万円(前年同四半期は160百万円のセグメント利益)となりました。
③北米・中米
当地域におきましては、ハイブリッド車向けの工具需要が拡大し、売上高は1,856百万円(前年同四半期比43.7%増)となりました。
また、売上の増加にともない生産性が改善したことなどにより、セグメント利益は222百万円(前年同四半期比128.1%増)となりました。
④オセアニア
当地域におきましては、主力製品であります断熱材、包装資材の輸入製品との競争などにより、売上高は1,149百万円(前年同四半期比7.1%減)となりました。
また、売上高は減少したものの、経費抑制による生産性が改善したなどにより、セグメント利益は50百万円(前年同四半期比19.3%増)となりました。
⑤欧州
当地域におきましては、既存顧客の売上が堅調に推移したことなどにより、売上高は500百万円(前年同四半期63.0%増)となりました。
また、売上の増加にともなう利益の増加や円安の進展による為替の影響などにより、セグメント利益は48百万円(前年同四半期比151.6%増)となりました。
財政状態は、次のとおりであります。
①資産
当第2四半期連結会計期間末における総資産は29,404百万円となり、前連結会計年度末と比較して、1,263百万円増加いたしました。これは主に、現金及び預金が363百万円、有価証券が331百万円、受取手形及び売掛金が314百万円、それぞれ増加したことなどによるものであります。
②負債
当第2四半期連結会計期間末における負債合計は4,287百万円となり、前連結会計年度末と比較して、98百万円減少いたしました。これは主に、未払法人税等が75百万円増加したものの、短期借入金が150百万円減少したことなどによるものであります。
③純資産
当第2四半期連結会計期間末における純資産は25,117百万円となり、前連結会計年度末と比較して、1,361百万円増加いたしました。これは主に、為替換算調整勘定が684百万円、利益剰余金が302百万円、それぞれ増加したことなどによるものであります。
この結果、当第2四半期連結会計期間末の自己資本比率は76.2%となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末における連結ベースの現金及び現金同等物(以下、「資金」という)は、前連結会計年度末と比較して、1,069百万円増加し、9,345百万円となりました。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果、得られた資金は966百万円(前年同四半期比2.2%減)となりました。
これは主に、税金等調整前四半期純利益604百万円、減価償却費532百万円などによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果、使用した資金は128百万円(前年同四半期比55.9%減)となりました。
これは主に、定期預金の払戻による収入411百万円、有形固定資産の取得による支出592百万円などによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果、使用した資金は194百万円(前年同四半期比8.7%増)となりました。
これは主に、長期借入金の返済による支出204百万円、長期借入れによる収入260百万円、短期借入金の純増減額△149百万円などによるものであります。
(3) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(4) 経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(6) 研究開発活動
当第2四半期連結累計期間における当社グループ全体の研究開発活動の金額は39百万円であります。
なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。