【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ(当社及び連結子会社)が判断したものです。(1)経営成績の分析当第2四半期連結累計期間におけるわが国の経済状況は、新型コロナウイルス感染症による行動制限の緩和により、個人消費や企業収益が緩やかに回復してきております。一方で、資源高や物価上昇に加え、金融資本市場の変動等により、景気の先行きについては依然として不透明な状況が続いております。このような状況の中、当社グループの主要事業であるリアルエステート事業において、戸建て需要が旺盛な沖縄地区での販売用不動産の仕入及び販売は堅調に推移し、また首都圏においては不動産価格の動向を見極めながら、長年培ったノウハウを活かして、都内でも希少性のある高級住宅地の販売を行ってまいりました。以上の結果、当社グループ当第2四半期連結累計期間の業績は、売上高49億57百万円(前年同四半期売上高28億56百万円)、営業利益14億円(前年同四半期営業利益54百万円)、経常利益14億6百万円(前年同四半期経常利益43百万円)、親会社株主に帰属する四半期純利益10億30百万円(前年同四半期親会社株主に帰属する四半期純損失1億71百万円)となりました。
セグメントの業績は次のとおりであります。なお、前第3四半期連結会計期間より報告セグメントの区分及び利益の算定方法を変更したことに伴って、以下の前年同四半期比較については、前年同四半期の数字を変更後のセグメント区分に組み替えた数字で比較しております。また以下の売上高にはセグメント間の内部売上高または振替高を含んでおりません。① リアルエステート事業
リアルエステート事業におきましては、売上高46億45百万円(前年同四半期売上高24億32百万円)、営業利益16億40百万円(前年同四半期営業利益6億1百万円)となりました。② ヘルスケア事業 ヘルスケア事業におきましては、5-ALA(5-アミノレブリン酸)を含む商品の流通と販売を行った結果、売上高2億96百万円(前年同四半期売上高48百万円)、営業損失5百万円(前年同四半期営業利益6百万円)となりました。③ 不動産コンサルティング事業 不動産コンサルティング事業におきましては、コンサルティング収入が減少し、売上高15百万円(前年同四半期売上高3億76百万円)、営業損失25百万円(前年同四半期営業損失24百万円)となりました。
(2)財政状態の分析 ① 資産当第2四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べて72百万円減少し、73億98百万円となりました。流動資産は30百万円増加し58億40百万円、固定資産は1億2百万円減少し15億58百万円となりました。流動資産増加の主な要因は、現金及び預金の増加13億37百万円、販売用不動産の減少15億32百万円、その他の流動資産の増加2億16百万円などです。固定資産減少の内訳は、有形固定資産の増加15百万円、無形固定資産の減少1億34百万円、投資その他の資産の増加16百万円であります。その主な要因は、建物及び構築物の増加14百万円、無形固定資産ののれんの減少1億63百万円などです。 ② 負債当第2四半期連結会計期間末の負債合計は、前連結会計年度末に比べて12億24百万円減少し、10億19百万円となりました。流動負債は11億41百万円減少し9億22百万円、固定負債は82百万円減少し97百万円となりました。流動負債減少の主な要因は、短期借入金の減少3億55百万円、1年内返済予定の長期借入金の減少6億55百万円などです。 ③ 純資産当第2四半期連結会計期間末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べて11億51百万円増加し、63億79百万円となりました。純資産増加の主な要因は、利益剰余金の増加10億30百万円などによるものです。
(3)キャッシュ・フローの状況当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ13億37百万円増加し、30億77百万円となりました。当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。(営業活動によるキャッシュ・フロー)営業活動により増加した資金は23億2百万円(前年同四半期は14億80百万円の減少)となりました。主な要因は、税金等調整前四半期純利益14億6百万円の計上、棚卸資産の減少額13億84百万円、未払金及び未払費用の減少額6億44百万円などによるものです。(投資活動によるキャッシュ・フロー)投資活動により減少した資金は67百万円(前年同四半期は8億39百万円の減少)となりました。主な要因は、有形固定資産の取得による支出20百万円、無形固定資産の取得による支出28百万円、敷金及び保証金の差入による支出13百万円などによるものです。(財務活動によるキャッシュ・フロー)財務活動により減少した資金は8億96百万円(前年同四半期は25億33百万円の増加)となりました。主な要因は短期借入金の返済による支出10億10百万円、新株予約権の行使による株式の発行による収入1億21百万円などです。
(4)重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の重要な会計上の見積りに用いた仮定の記載に重要な変更はありません。
(5)事業上及び財務上の優先的に対処すべき課題当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき課題について重要な変更はありません。
(6)研究開発活動該当事項はありません。
(7)受注及び販売の実績当社グループのリアルエステート事業について、当第2四半期連結累計期間における販売実績は、都内の大型マンション用地を売却したことにより増加しております。