【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当第2四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績当第2四半期累計期間における我が国の経済は、新型コロナウイルス感染症対策が緩和され、国内経済活動の正常化に向けた動きが進む一方、国際情勢の悪化を受けた全世界的なインフレや為替相場の変動により消費者物価指数が大幅に上昇する等、依然として不透明な状況が続いておりました。このような環境のもと、「地域を結ぶ直売広場」をコンセプトとした運営店舗「わくわく広場」は、地域の食のセレクトショップとして、野菜・果物以外にも弁当・惣菜・パン、加工食品、和洋菓子、調味料、花といった様々なジャンルの生産者開拓を進め、スーパーマーケット等とは差別化した商品を取り揃えるとともに、生産者による対面イベントや、コンセプト毎のイベント等を各店舗で開催しました。また、積極的な新規出店と不採算店舗の閉鎖を行い、規模拡大と利益率向上に取り組んでまいりました。これらの取組みにより、当第2四半期累計期間において、当社の重要な経営指標である流通総額(店舗におけるレジ通過額のほか、値札シールの販売代金や不動産賃貸収入等を含む総額の全体売上高)は12,215,112千円(前年同期比12.5%増)となりました。店舗における販売商品の種類別割合は、弁当・惣菜・パン類が約35%、加工品等が約28%、野菜・果実等が約25%、その他が約12%となっており、農産物にとどまらず、地元のおいしい食品が集まる「地域の食のセレクトショップ」を実現しております。また、当第2四半期累計期間において、16店舗の新規出店と6店舗の閉鎖を行い、店舗数は前事業年度末より10店舗増加し146店舗となりました。また、生産者に対しては継続した登録件数拡大に取り組み、登録生産者数は前事業年度末より1,309件増加し27,262件となりました。以上の結果、当第2四半期累計期間の営業収益は3,519,533千円(前年同期比10.0%増)、営業利益は545,191千円(前年同期比7.2%増)、経常利益は536,168千円(前年同期比13.1%増)となり、四半期純利益は283,205千円(前年同期比21.0%増)となりました。なお、当社事業は単一のセグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
② 財政状態
a.資産当第2四半期会計期間末における総資産は、前事業年度末と比べ231,203千円増加し、6,957,714千円となりました。これは主に、流通総額の増加等により売掛金が176,001千円増加、基幹システム等への追加投資により無形固定資産が137,335千円増加、新規店舗の出店等により有形固定資産が101,713千円増加した一方、税金の支払等により現金及び預金が216,375千円減少したこと等によるものです。
b.負債当第2四半期会計期間末における負債総額は、前事業年度末と比べ53,745千円減少し、4,873,471千円となりました。これは主に取引量の増加に伴い買掛金が185,463千円増加した一方、返済により長期借入金が128,568千円減少、税金の支払により未払法人税等が123,260千円減少したこと等によるものです。
c.純資産当第2四半期会計期間末における純資産は、前事業年度末と比べ284,949千円増加し、2,084,243千円となりました。これは主に四半期純利益が283,205千円となったこと等によるものです。
(2)キャッシュ・フローの状況当第2四半期会計期間末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前事業年度末と比べ216,375千円減少し2,779,862千円となりました。当第2四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの主な要因は次のとおりです。
a.営業活動によるキャッシュ・フロー営業活動により得られた資金は350,007千円(前年同四半期は690,988千円の収入)となりました。これは主に税引前四半期純利益が493,838千円、減価償却費が110,196千円となり、仕入債務が185,463千円増加した一方、減少要因として法人税の支払額が364,032千円となり、売上債権が176,001千円増加したこと等によるものです。
b.投資活動によるキャッシュ・フロー投資活動により支出した資金は390,810千円(前年同四半期は39,821千円の支出)となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出が193,134千円、無形固定資産の取得による支出が147,946千円あったこと等によるものです。
c.財務活動によるキャッシュ・フロー財務活動により支出した資金は175,573千円(前年同四半期は1,083,591千円の収入)となりました。これは主に長期借入金の返済による支出が128,568千円あったこと等によるものです。
(3)経営方針・経営戦略等または経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等当第2四半期累計期間において、当社の経営方針・経営戦略等または経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等について、重要な変更はありません。
(4)重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の重要な会計方針及び見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(5)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題当第2四半期累計期間において、優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について、重要な変更はありません。
(6)研究開発活動該当事項はありません。
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