【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態の状況(資産)当第2四半期会計期間末の流動資産は3,616,749千円となり、前事業年度末と比較して360,722千円増加いたしました。これは主に、受取手形及び売掛金が72,169千円、製品が82,217千円それぞれ減少した一方で、現金及び預金が404,660千円、原材料及び貯蔵品が73,301千円それぞれ増加したことによるものであります。固定資産は885,180千円となり、前事業年度末と比較して37,305千円増加いたしました。これは主に、建物(純額)が12,546千円、その他有形固定資産が11,220千円、投資その他の資産が15,358千円それぞれ増加したことによるものであります。以上の結果、当第2四半期会計期間末の資産合計は4,501,929千円となり、前事業年度末と比較して398,027千円増加いたしました。
(負債)当第2四半期会計期間末の流動負債は1,317,699千円となり、前事業年度末と比較して115,535千円増加いたしました。これは主に、電子記録債務が54,568千円、買掛金が49,639千円それぞれ増加したことによるものであります。固定負債は119,860千円となり、前事業年度末と比較して36,412千円減少いたしました。これは主に、社債が17,500千円、長期借入金が22,500千円それぞれ減少したことによるものであります。以上の結果、当第2四半期会計期間末の負債合計は1,437,559千円となり、前事業年度末と比較して79,123千円増加いたしました。
(純資産)当第2四半期会計期間末の純資産合計は3,064,369千円となり、前事業年度末と比較して318,904千円増加いたしました。これは主に、利益剰余金が302,076千円増加したことによるものであります。
(2) 経営成績の状況当第2四半期累計期間における我が国経済は、新型コロナウイルス感染症における行動制限の緩和やインバウンドの増加等により社会経済活動に回復の動きが見られました。当社が営んでいる事業につきましても、当社の強みであるスポーツ市場における行動制限の緩和等、市場環境の好転が見られたものの、ウクライナ・ロシア情勢の長期化による原油などのエネルギー資源や原材料価格の高騰、急速な円安等の為替変動の懸念などにより、依然として先行きは不透明な状況が続いております。このような経営環境の中、「本気の笑顔の実現」という経営理念の下、社会的課題である「生活の質」=QOL(Quality Of Life)の向上に貢献するための事業を展開し、社会的価値と同時に企業価値の向上に取り組んでおります。当第2四半期累計期間につきましては、ワールド・ベースボール・クラシックへのプロモーション施策や当社契約選手によるイベントの開催、また、SNS等を活用したマーケティング活動の強化により認知度の向上に努めると共に、主要取引先との関係強化と取引拡大等、営業活動の強化に取り組みました。このような全社での経営強化策の下、ホールセール部門につきましては、引き続きインターネットやテレビ、ラジオ等の通販業態との取引が堅調に推移したこと、また既存取引先から大口の受注があったこと等により好調に推移いたしました結果、売上高は1,926,741千円(前年同期比16.5%増)となりました。イーコマース部門につきましては、ワールド・ベースボール・クラシックによる当社契約選手の活躍やSNS等を核としたマーケティング活動の強化による認知度向上が進み、国内での自社サイト及びECモールの自社店舗が好調に推移いたしました結果、売上高は635,742千円(前年同期比34.8%増)となりました。リテール部門につきましては、行動制限が緩和されたこと及びマーケティング活動の強化やインバウンドの増加等により、来店客数が増加し堅調に推移いたしました。また、イオンモールナゴヤドーム前店をリニューアルオープンいたしました。その結果、売上高は197,357千円(前年同期比11.2%増)となりました。以上の結果、当第2四半期累計期間の売上高につきましては、2,759,841千円(前年同期比19.8%増)となりました。利益面につきましては、業務の効率化や徹底したコスト管理を図った結果、営業利益は660,640千円(前年同期比28.8%増)、経常利益は669,963千円(前年同期比29.7%増)、四半期純利益は445,417千円(前年同期比27.0%増)となりました。なお、当社は、コラントッテ事業とCSS事業を営んでおりますが、コラントッテ事業以外のセグメントは重要性が乏しく、コラントッテ事業の単一セグメントとみなせるため、セグメント別の記載を省略しております。
(3) キャッシュ・フローの状況当第2四半期会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前事業年度末に比べて404,657千円増加し、1,733,020千円となりました。当第2四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)営業活動の結果得られた資金は673,824千円となりました。これは主に税引前四半期純利益669,963千円、減価償却費38,643千円、売上債権の減少額67,564千円、仕入債務の増加額100,951千円があったものの、法人税等の支払額236,601千円等があったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)投資活動の結果支出した資金は58,604千円となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出50,397千円、無形固定資産の取得による支出7,197千円等があったことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)財務活動の結果支出した資金は210,194千円となりました。これは主に長期借入金の返済による支出48,786千円、配当金の支払額143,011千円等があったことによるものであります。
(4) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(5) 経営方針・経営戦略等当第2四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(6) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題当第2四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(7) 研究開発活動当第2四半期累計期間における研究開発活動は、主として新製品の企画・開発であり、研究開発の成果としては、「コラントッテ COA ネックレス ZEST」及び「Lierrey ラボグロウンダイヤモンドネックレスサークル」等の販売開始であります。当第2四半期累計期間の研究開発費は12,572千円であります。なお、当第2四半期累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
#C7792JP #コラントッテ #その他製品セクター