【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
①財政状態
(資産)
当第2四半期会計期間末における流動資産は、前事業年度末に比べて247,886千円増加し、8,126,916千円となりました。主な増加要因は、新規契約の増加に伴い、現金及び預金233,991千円の増加したことによるものです。
固定資産は、前事業年度末に比べて369,058千円増加し、2,347,294千円となりました。主な増加要因は、新規契約の増加により付保も増加したことで長期前払費用が117,829千円、また社債の購入等により投資有価証券が251,114千円増加したことによるものです。
この結果、当第2四半期会計期間末における総資産は、前事業年度末に比べて616,945千円増加し、10,474,211千円となりました。
(負債)
当第2四半期会計期間末における流動負債は、前事業年度末に比べて91,675千円減少し、1,647,938千円となりました。主な増加要因は、新規契約の増加に伴う前受収益が76,453千円増加する一方、減少要因として消費税の納付により未払消費税等が165,532千円減少したことによるものです。
固定負債は、前事業年度末に比べて363,304千円増加し、6,906,160千円となりました。主な増加要因は、新規契約の増加に伴う長期前受収益が361,885千円増加したことによるものです。
この結果、当第2四半期会計期間末おける負債は、前事業年度末に比べて271,629千円増加し、8,554,099千円となりました。
(純資産)
当第2四半期会計期間末における純資産は、前事業年度末に比べて345,316千円増加し、1,920,112千円となりました。主な増加要因は、新株予約権の行使による新株の発行に伴い資本金及び資本剰余金がそれぞれ76,051千円、また四半期純利益により利益剰余金が212,452千円増加したことによるものです。
②経営成績
当第2四半期累計期間における我が国経済は、新型コロナウイルス感染症に対する行動制限が緩和されつつあり、ウィズコロナの新たな段階への移行が進められるほか、各種政策の効果もあって景気は緩やかに回復しつつあります。しかしながら、各種原材料や資材の価格上昇、光熱費の高騰や物価の上昇、為替の変動、海外情勢の変化など多くの不安要素も台頭しており、依然として不透明な状況が続いております。
この間、当社が中心的にかかわる国内の住宅市場は、国土交通省「建築着工統計調査報告」によると、それぞれ前年同月比で2022年10月度は1.8%減、同年11月度は1.4%減、同年12月度は1.7%減、2023年1月度は6.6%増、同年2月度は0.3%減、同年3月度は3.2%減と、微減の傾向となっております。
このような事業環境の中、当社は主力商品である「あんしん修理サポート」に加え、カギ・水回り・ガラスの緊急駆けつけサービスである「あんしん住宅サポート24h」、中古住宅設備の保証サービスである「リユース修理サポート」の営業拡大を行うほか、住まいの長期保証バックアップサービス「スマイノミライ」の提供を開始しております。新品住宅設備の延長保証から住宅の長期保証まで幅広く事業を行っており、太陽光発電設備の延長保証の提供開始など更なる事業展開を行っております。また、BPO事業にも注力し、フロー売上の拡大を図っております。
この結果、当第2四半期累計期間の経営成績は、売上高805,950千円(前年同期比15.2%増)、営業利益297,972千円(同10.0%増)、経常利益310,898千円(同14.1%増)、四半期純利益212,452千円(同19.1%増)となりました。
なお、当社は住宅設備機器の延長保証事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しておりま
す。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前事業年度末に比べ233,991千円増加し、7,157,511千円となりました。
当第2四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動により獲得した資金は、367,397千円(前年同四半期は506,339千円の獲得)となりました。主な増加要因は、税引前四半期純利益310,898千円、前受収益の増加額76,453千円及び長期前受収益の増加額361,885千円によるものであります。また、主な減少要因は、長期前払費用の増加額117,829千円、未払消費税等の減少額165,532千円及び法人税等の支払額107,445千円によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動により使用した資金は、287,125千円(前年同四半期は17,387千円の使用)となりました。主な減少要因は、投資有価証券の取得による支出285,944千円によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動により獲得した資金は、153,720千円(前年同四半期は13千円の使用)となりました。主な増加要因は、新株予約権の行使による株式の発行による収入151,155千円であります。
(3)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(4)経営方針・経営戦略等
当第2四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(6)研究開発活動
該当事項はありません。
(7)経営成績に重要な影響を与える要因
当社の経営成績に重要な影響を与える要因は、事業等のリスクに記載したとおりです。
(8)資本の財源及び資金の流動性についての分析
当第2四半期累計期間において、当社の資本の財源及び資金の流動性についての分析について重要な変更はありません。
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