【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1)経営成績
当第3四半期連結累計期間(2022年10月1日~2023年6月30日)における景気の動向は、緩やかに回復の動きがみられたものの、依然として不透明な状況で推移しました。
このような環境の中、中期経営計画のテーマ「グループ各事業の持続可能な経営による節度ある成長の実現」に取り組んでおります。
その結果、当第3四半期連結累計期間の業績は、売上高46,882百万円(前年同期比2.2%増)、営業利益8,781百万円(同10.3%増)、経常利益8,959百万円(同10.2%増)、親会社株主に帰属する四半期純利益4,695百万円(同0.9%増)となりました。
セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。
① 化粧品事業
化粧品事業は、売上高36,600百万円(前年同期比1.7%増)、セグメント利益9,326百万円(同9.7%増)となりました。
② 医薬・食品事業
医薬・食品事業は、売上高8,646百万円(前年同期比5.4%増)、セグメント利益1,003百万円(同8.2%増)となりました。
③ その他の事業
その他の事業は、売上高1,634百万円(前年同期比3.9%減)、セグメント利益167百万円(同28.2%減)となりました。
(2)財政状態
当第3四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ1,630百万円減少し、75,151百万円となりました。主に、現金及び預金が2,303百万円減少したことによるものです。
負債は、前連結会計年度末に比べ262百万円増加し、24,659百万円となりました。主に、未払法人税等が903百万円、支払手形及び買掛金が327百万円それぞれ増加したことと、固定負債(その他)が878百万円減少したことによるものです。
純資産は、前連結会計年度末に比べ1,892百万円減少し、50,491百万円となりました。主に、前期末配当7,343百万円による減少と、親会社株主に帰属する四半期純利益4,695百万円により、利益剰余金が2,647百万円減少したことによるものです。
この結果、自己資本比率は66.6%となりました。
(3)キャッシュ・フロー
当第3四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ2,303百万円減少し、27,226百万円となりました。
当第3四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの増減要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動による資金の増加は5,954百万円(前年同期比1,467百万円の収入増)となりました。主に、増加要因として、税金等調整前四半期純利益8,963百万円、減少要因として、法人税等の支払額及び還付額1,894百万円によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動による資金の減少は844百万円(前年同期比472百万円の支出増)となりました。主に、有形固定資産の取得による支出537百万円、無形固定資産の取得による支出315百万円によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動による資金の減少は7,411百万円(前年同期比161百万円の支出増)となりました。主に、配当金の支払7,340百万円によるものであります。
(4)優先的に対処すべき課題
当第3四半期連結累計期間において、優先的に対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(5)研究開発活動
当第3四半期連結累計期間の研究開発費の総額は、763百万円であります。
なお、当第3四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。