【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)業績の状況
当第2四半期連結累計期間におけるわが国経済は、ウィズコロナの下で各種政策の効果もあり、緩やかな持ち直しの動きが見られました。しかしながら、世界的な金融引き締め等が続く中で、海外景気の下振れ、物価上昇、供給面での制約や金融資本市場の変動等の影響があり、依然として先行き不透明な状況が続いております。
当工作機械業界におきましては、内外需とも、概ね高めの需要水準で推移しているものの、原材料費の高騰や供給制約等の下振れリスクが依然としてあり、やや落ち着いた動きとなっております。
このような経営環境の中におきまして、当社グループは市場及びお客様の期待に合致した製品づくりの追求を行いながら、全社的なコスト削減の実施に取組んでまいりましたが、連結業績予想に見込んでいた製品売上の一部が第3四半期以降に繰越しとなる案件や、前年同四半期に比べ見本市への製品出展費用や営業活動のための旅費交通費の増加等もあり、当第2四半期連結累計期間の業績は、売上高2,059百万円(前年同四半期比3.6%増)、営業損失5百万円(前年同四半期は営業利益40百万円)、経常損失9百万円(前年同四半期は経常利益334百万円)、親会社株主に帰属する四半期純損失24百万円(前年同四半期は親会社株主に帰属する四半期純利益216百万円)となりました。
なお、当社グループの事業は、研削盤の製造及び販売を事業内容とする単一セグメントであります。
(2)財政状態の分析
(流動資産)
当第2四半期連結会計期間末の流動資産は、前連結会計年度末に比べて501百万円増加し、10,294百万円となりました。これは主に、受取手形及び売掛金が347百万円減少したものの、仕掛品が360百万円、有価証券が301百万円それぞれ増加したことによるものであります。
(固定資産)
当第2四半期連結会計期間末の固定資産は、前連結会計年度末に比べて405百万円減少し、4,530百万円となりました。これは主に、投資有価証券が364百万円、有形固定資産が50百万円それぞれ減少したことによるものであります。
(流動負債)
当第2四半期連結会計期間末の流動負債は、前連結会計年度末に比べて190百万円増加し、1,366百万円となりました。これは主に、未払法人税等が490百万円減少したものの、短期借入金が597百万円、契約負債が124百万円それぞれ増加したことによるものであります。
(固定負債)
当第2四半期連結会計期間末の固定負債は、前連結会計年度末に比べて19百万円増加し、311百万円となりました。これは主に、役員株式給付引当金が14百万円増加したことによるものであります。
(純資産)
当第2四半期連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末に比べて115百万円減少し、13,145百万円となりました。これは主に、利益剰余金が73百万円減少したことによるものであります。
(3)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、6,317百万円となり、前連結会計年度末に比べ67百万円増加いたしました。 当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。(営業活動によるキャッシュ・フロー) 営業活動の結果使用した資金は291百万円(前年同期395百万円資金獲得)となりました。 これは主に、売上債権の減少が251百万円、減価償却費が119百万円、契約負債の増加が125百万円、為替差損が104百万円あったものの、法人税等の支払いが492百万円、棚卸資産の増加が429百万円あったことによるものであります。(投資活動によるキャッシュ・フロー) 投資活動の結果使用した資金は86百万円(前年同期54百万円)となりました。 これは主に、投資有価証券の償還による収入が19百万円あったものの、有形固定資産の取得による支出が94百万円あったことによるものであります。(財務活動によるキャッシュ・フロー) 財務活動の結果得られた資金は548百万円(前年同期6百万円)となりました。 これは主に、配当金の支払が49百万円あったものの、短期借入金の増加が597百万円あったことによるものであります。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(5)研究開発活動
当第2四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、79百万円であります。
なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。