【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況当第2四半期連結累計期間(2023年4月1日~2023年9月30日)における我が国経済の業況判断につきましては、日銀短観(2023年10月2日発表)によりますと、企業の景況感を示す業況判断指数(DI)が大企業製造業はプラス9で前回より4ポイント上がり、2期連続で改善しました。海外経済の減速による需要の低迷が響いた業種もある一方で、供給制約の緩和で生産の回復が進む自動車など幅広い業種で改善が見られました。また大企業非製造業は4ポイント改善しプラス27と市場予想を上回る結果となりました。新型コロナウイルスの影響が和らぎ、インバウンド(訪日外国人)が増加したことにより、景況感の改善が続いております。 国内不動産業界につきましては、三鬼商事株式会社によりますと、2023年9月時点の都心5区(千代田・中央・港・新宿・渋谷)のオフィス平均空室率は6.15%となり、2023年6月より0.3ポイント下がりました。9月は解約の影響が少なく、新築ビルで大型成約が見られたことや、拡張移転、館内増床などの成約が進んだことにより、同空室率が低下しました。このような環境のもと、当社グループは、収益獲得のさらなる強化に努めてまいりました。この結果、当第2四半期連結累計期間の業績は、売上高2,053,493千円(前年同四半期比132.6%の増)となり、経常損失1,316,500千円(前年同四半期は516,807千円の経常損失)、親会社株主に帰属する四半期純損失1,398,903千円(前年同四半期は537,732千円の親会社株主に帰属する四半期純損失)となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。①金融サービス事業金融サービス事業につきましては、主としてファイナンシャル・アドバイザリー事業、投融資事業及び不動産投 資事業の営業活動を行ってまいりました。ファイナンシャル・アドバイザリー事業につきましては、取引先の資金 調達支援や財務戦略の助言などに努めました。投融資事業につきましては、様々な事業者の事業資金需要に応える事業融資を実行しました。これまでの中小規模法人への融資に加えて、与信も相対的に高い法人への大口融資も実施しています。不動産投資事業については、所有の太陽光発電所売却も実施しました。しかしながら、経営投融資事業においては美容脱毛サロン事業の収益は増加しているものの、収益構造の性質上、店舗スタッフ人員確保に伴う費用、賃料等の店舗運営費及び運転資金の負担が継続的に先行しております。この結果、売上高は385,982千円(前年同四半期比50.8%の増)、セグメント損失は769,636千円(前年同四半期は406,578千円のセグメント損失)となりました。
②サイバーセキュリティ事業サイバーセキュリティ事業につきましては、今後の主軸事業の1つとなる、24時間365日フルマネージドセキュリティサービスの受注がスタートしております。拡販商品サービスが増えたことで、セキュリティコンサル案件も増加しました。主力のOPSWAT製品、SOPHOS製品も順調に推移しており、売上に寄与しています。この結果、売上高は378,302千円(前年同四半期比220.5%の増)、セグメント利益は66,266千円(前年同四半期は44,450千円のセグメント損失)となりました。
③空間プロデュース事業空間プロデュース事業につきましては、宿泊施設の運営及びナイトクラブの運営による営業活動を行ってまいりました。 ナイトクラブの運営については、7月に海の家「CAMELOT BEACH HOUSE」をオープンし、期間限定の営業を実施しました。宿泊施設の運営につきましては、インバウンド需要の回復もあって、週末のみならず平日の宿泊も徐々に増加しております。この結果、売上高は520,496千円(前年同四半期比2.2%の増)、セグメント損失は424,878千円(前年同四半期は16,326千円のセグメント損失)となりました。
④ゲーム事業ゲーム事業につきましては、第1四半期に子会社化したクレーンゲームジャパン株式会社が大手プラットフォームにおける海外版アプリのリリースを実施し、運営するオンラインクレーンゲーム「クレマス」の事業展開を実施しています。またインフルエンサーとして著名なRepezen Foxxとのコラボレーションにて限定商品の販売を「クレマス」と連動させる取り組みを行いました。この結果、売上高は157,663千円、セグメント損失は28,489千円(前年同四半期は20,932千円のセグメント損失)となりました。
⑤運送事業運送事業につきましては、一般貨物自動車運送事業として、チャーター便、貸切配送便、ハンドキャリー、倉庫保管、医療品輸送などの営業活動を行ってまいりました。継続して、駐車場の貸出し等の安定的な収益獲得に加えて、大口受注が見込める取引先の開拓を行っております。その結果、売上高は611,047千円、セグメント損失は1,073千円となりました。
財政状態は、次のとおりであります。(資産)当第2四半期連結会計期間末における流動資産は3,306,424千円となり、前連結会計年度末に比べ729,875千円減少しました。これは主に、事業融資により営業貸付金が50,942千円増加した一方で、子会社株式取得などにより、現金及び預金が467,348千円、前渡金が114,534千円減少したことなどによるものであります。固定資産は2,091,102千円となり、前連結会計年度末に比べ444,384千円増加しました。これは主に、投資有価証券が313,057千円増加したことなどによるものであります。この結果、総資産は5,397,527千円となり、前連結会計年度末に比べ、285,491千円減少しました。
(負債)当第2四半期連結会計期間末における流動負債は3,937,092千円となり、前連結会計年度末に比べ907,472千円増加しました。これは主に、契約負債が459,239千円、短期借入金が400,845千円増加したことなどによるものであります。固定負債は1,227,066千円となり、前連結会計年度末に比べ112,637千円減少しました。これは主に、長期借入金が95,184千円減少したことなどによるものであります。この結果、負債合計は5,164,159千円となり、前連結会計年度末に比べ、794,834千円増加しました。
(純資産)当第2四半期連結会計期間末における純資産合計は233,368千円となり、前連結会計年度末と比べ1,080,325千円減少しました。これは主に、新株式の発行及び新株予約権の行使等により資本金及び資本剰余金がそれぞれ156,588千円増加した一方で、親会社株主に帰属する四半期純損失1,398,903千円を計上したことなどによるものであります。この結果、自己資本比率は3.0%(前連結会計年度末は21.8%)となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況当第2四半期連結累計期間の現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ479,049千円減少し、392,861千円となりました。当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況は、次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)営業活動の結果使用した資金は474,435千円(前年同期は2,072,542千円の支出)となりました。これは主に、営業貸付金の増加による支出173,275千円及び税金等調整前四半期純損失1,391,736千円の計上があったことなどによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)投資活動の結果使用した資金は593,287千円(前年同期は166,141千円の支出)となりました。これは主に、連結範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出325,570千円及び投資有価証券の取得による支出291,970千円があったことなどによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)財務活動の結果得られた資金は、588,673千円(前年同期は2,290,062千円の収入)となりました。これは主に、株式の発行による収入303,396千円及び短期借入れによる収入2,732,400千円があった一方で、短期借入金の返済による支出2,317,918千円があったことなどによるものであります。
(3) 研究開発活動該当事項はありません。
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