【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態の状況
(資産)
当第2四半期連結会計期間末における流動資産は4,367,260千円と前連結会計年度末比183,934千円の増加となりました。これは主に受取手形、売掛金及び契約資産が153,088千円、仕掛品が9,244千円、その他に含まれる前払費用が15,864千円増加したことによるものであります。また、固定資産は1,642,988千円と前連結会計年度末比38,747千円の増加となりました。これは主に減価償却等により有形固定資産が17,837千円減少した一方で、ソフトウエア、コンテンツ資産の製作等により無形固定資産が54,487千円増加したことによるものであります。
この結果、総資産は6,010,248千円と前連結会計年度末比222,681千円の増加となりました。
(負債)
当第2四半期連結会計期間末における流動負債は2,467,797千円と前連結会計年度末比32,335千円の増加となりました。これは主に1年内返済予定の長期借入金が56,390千円、未払法人税等が50,020千円、未払消費税等が36,481千円減少した一方で、外注費用増加により買掛金が114,639千円、新規の前受取引増加により契約負債が62,611千円増加したことによるものであります。固定負債は64,467千円と前連結会計年度末比16,079千円の減少となりました。これは、長期借入金が8,604千円、リース債務が7,475千円減少したことによるものであります。
この結果、負債合計は2,532,265千円と前連結会計年度末比16,256千円の増加となりました。
(純資産)
当第2四半期連結会計期間末における純資産の合計は3,477,983千円と前連結会計年度末比206,425千円の増加となりました。これは主に利益剰余金が192,403千円増加したことによるものであります。
(2)経営成績の状況
当第2四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症に対する制限の緩和により、感染症拡大前の社会経済活動が取り戻されつつある一方で、原材料価格の高騰やそれに伴う物価高、世界的な金融引き締めによる景気の下振れが懸念される等、依然として先行きが不透明な状況が続いています。
当社グループが属する情報サービス業界においては、企業におけるデジタルトランスフォーメーション(DX)の推進やクラウド型サービスへの移行といったニーズを背景に、様々な情報サービスに対する期待が益々高まっております。
このような環境のもと、当社グループは、デジタルビジネスプラットフォーム LaKeel DX及びこのプラットフォーム上で稼働する製品群 LaKeel Appsを提供し、顧客企業のデジタル化・DX推進をサポートしております。LaKeel DXは、ソフトウエアを部品として開発しこれを組み合わせてシステムを作るという当社独自の技術による開発手法を採用しており、顧客企業は自社の業務に合ったシステムを短期間で開発することが可能になるという製品です。引き続きLaKeel製品のラインナップや機能の拡充に努め、プロダクトサービスを中心に事業を展開してまいります。
以上の結果、当第2四半期連結累計期間の売上高は3,708,423千円(前年同期比9.8%増)、営業利益は291,481千円(同8.5%増)、経常利益は287,261千円(同18.3%増)、親会社株主に帰属する四半期純利益は192,403千円(同28.1%増)となりました。
なお、当社グループはLaKeel事業の単一セグメントのため、セグメントごとの記載はしておりませんが、サービス別の売上高は次のとおりであります。
プロダクトサービスの売上高は2,128,106千円(前年同期比7.9%増)となりました。LaKeel製品の新規ライセンス販売とサブスクリプションによる使用料収入、及びこれに付随するコンサルティングサービスが成長しております。
プロフェッショナルサービスの売上高は1,580,316千円(前年同期比12.4%増)となりました。過去に当社が提供した既存システムの保守運用によるリカーリングレベニューが安定した収益基盤となっております。
サービスの名称
前第2四半期連結累計期間
(自 2022年1月1日
至 2022年6月30日)
当第2四半期連結累計期間
(自 2023年1月1日
至 2023年6月30日)
前年同期比
金額
(千円)
構成比(%)
金額
(千円)
構成比(%)
金額
(千円)
増減率(%)
プロダクトサービス
1,972,625
58.4
2,128,106
57.4
+155,481
+7.9
プロフェッショナル
サービス
1,406,309
41.6
1,580,316
42.6
+174,007
+12.4
合計
3,378,934
100.0
3,708,423
100.0
+329,489
+9.8
(3)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は3,233,229千円と前連結会計年度比3,013千円の増加となりました。当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は284,219千円(前年同期は632,122千円の獲得)となりました。これは主な増加要因として、税金等調整前四半期純利益287,168千円の計上、減価償却費159,902千円、仕入債務の増加額114,260千円があった一方で、減少要因として、売上債権の増加額151,396千円、法人税等の支払額147,325千円があったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は213,491千円(前年同期は155,446千円の使用)となりました。これは主に、LaKeel製品ソフトウエア開発の無形固定資産の取得による支出212,077千円があったことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は73,082千円(前年同期は111,259千円の使用)となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出64,994千円、リース債務の返済による支出10,492千円があったことによるものであります。
(4)経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(6)研究開発活動
当第2四半期連結累計期間における当社グループの研究開発費はありません。
なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
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