【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態の状況
(資産)
当第2四半期連結会計期間末における流動資産は45,936百万円となり、前連結会計年度末に比べ8,653百万円増加いたしました。これは主に、現金及び預金が2,147百万円減少しましたが、商品出資金が10,913百万円増加したことによるものであります。
固定資産は10,444百万円となり、前連結会計年度末に比べ627百万円減少いたしました。これは主に、賃貸資産が392百万円、繰延税金資産が260百万円それぞれ減少したことによるものであります。
この結果、総資産は56,381百万円となり、前連結会計年度末に比べ8,026百万円増加いたしました。
(負債)
当第2四半期連結会計期間末における流動負債は23,300百万円となり、前連結会計年度末に比べ6,657百万円増加いたしました。これは主に、未払法人税等が2,378百万円、契約負債が600百万円それぞれ減少しましたが、短期借入金が10,200百万円増加したことによるものであります。
固定負債は13,681百万円となり、前連結会計年度末に比べ251百万円減少いたしました。これは主に、長期借入金が251百万円減少したことによるものであります。
この結果、負債合計は36,982百万円となり、前連結会計年度末に比べ6,406百万円増加いたしました。
(純資産)
当第2四半期連結会計期間末における純資産合計は19,398百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,620百万円増加いたしました。これは主に、親会社株主に帰属する四半期純利益1,727百万円及び剰余金の配当77百万円によるものであります。
(2)経営成績の状況
当第2四半期連結累計期間における国内経済は、新型コロナウイルス感染症に対する行動制限の緩和が進んでいる中で、インバウンド需要の増加など、緩やかな回復基調が見られます。一方で、世界的な金融引き締めに伴う金利上昇による影響やエネルギー価格上昇による物価の上昇は国内経済の下振れリスクとなるなど、依然として先行き不透明な状況が続いております。
当社グループの事業領域である航空業界におきましては、旺盛な旅客需要はコロナ禍前に近い水準まで戻ってきており、航空各社の業績の回復が適宜確認できているものの、賃金や燃料費の上昇によるコストが引き続き上昇していることから、世界情勢を勘案しつつ注視していく必要があります。
海運業界におきましては、タンカー船市況やLNG船市況は、ロシア・ウクライナ情勢によるエネルギー輸送を行う船舶の不足から、高い需要のもと堅調に推移しておりますが、コンテナ船市況は、世界経済が足踏みしている影響から、荷動きの減少などにより軟調な状況が続いております。今後も、世界経済全体の動向や地政学リスクが高まっている状況を注意深く見てまいります。
このような環境の中、当社グループのオペレーティング・リース事業においては、JOL商品の販売を4機(前年同四半期は2機)へと拡大させております。また、当社グループの成長性や財務状況、上場による信用力の向上などを評価いただくとともに、資金調達手段の多様化を指向し、外部格付を取得いたしました。さらに、従前よりSBIグループの中で協業を深めてまいりました株式会社SBI新生銀行をアレンジャーとする、合計10行の金融機関からなる総額102億円のシンジケーション方式でのコミットメントライン契約を締結し、多様な商品ラインナップの拡充に向け資金調達力を強化いたしました。
これらの結果、当第2四半期連結累計期間の業績は、売上高26,699百万円(前年同四半期比48.1%増)、営業利益2,600百万円(同50.9%増)、経常利益2,448百万円(同51.0%増)、親会社株主に帰属する四半期純利益1,727百万円(同73.0%増)となりました。
また、商品組成金額は122,408百万円(前年同四半期の2.3倍)、商品出資金等販売金額は39,166百万円(前年同四半期比9.9%増)となりました。
なお、当社グループはオペレーティング・リース事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。
(3)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べて2,147百万円減少し、11,665百万円となりました。各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは12,017百万円の支出超過(前年同四半期は8,679百万円の収入超過)となりました。これは主に、棚卸資産の増加額10,913百万円及び法人税等の支払額2,693百万円により資金が減少したことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは、66百万円の支出超過(前年同四半期は8,376百万円の支出超過)となりました。これは主に、関係会社株式の取得による支出53百万円により資金が減少したことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは、9,871百万円の収入超過(前年同四半期は7,953百万円の収入超過)となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出251百万円により資金が減少した一方で、短期借入金の純増加額10,200百万円により資金が増加したことによるものであります。
(4)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(5)経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(6)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(7)研究開発活動
該当事項はありません。
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