【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績の分析当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、ウィズコロナの新たな段階への移行が進むなか、緩やかに持ち直しの動きが見られるものの、原材料価格の高騰や部材調達の遅れ、為替市場における急速な円安進行など、依然として不透明な状況が続きました。この様な経済環境のもと、当連結グループは、交通システム機器、メカトロ機器、特機システム機器の各部門において営業活動を展開してまいりました。その結果、受注活動につきましては順調に推移しておりますが、売上高につきましては、前第２四半期連結累計期間の売上高にホームドアの大口案件が含まれていたこと、また、特機システム機器の一部製品の部材調達が滞り、第３四半期以降に繰り延べになったこと等により、41億２千万円（前年同期比8.0％減）となりました。損益面につきましては、主に原価率の低い交通システム機器の改造案件の前倒しや、経費の圧縮に努めたことなどにより、営業利益２千３百万円（前年同期は１億３千１百万円の損失）、経常利益１千６百万円（同１億４千６百万円の損失）、親会社株主に帰属する四半期純損失１千万円（同１億５千９百万円の損失）となりました。
(2) 財政状態の分析
(総資産)当第２四半期連結会計期間末における総資産は126億２千２百万円となり、前連結会計年度末に比べ14億２千６百万円減少いたしました。これは、主に受取手形、売掛金及び契約資産の減少10億３千３百万円等によるものです。
(負債)当第２四半期連結会計期間末における負債は88億５千６百万円となり、前連結会計年度末に比べ13億７千４百万円減少いたしました。これは、主に短期借入金の減少11億１千万円、未払法人税等の減少５千４百万円等によるものです。
(純資産)当第２四半期連結会計期間末における純資産は37億６千６百万円となり、前連結会計年度末に比べ５千２百万円減少いたしました。これは、主に利益剰余金の減少６千３百万円によるものです。
(3) キャッシュ・フローの状況当第２四半期連結累計期間の末日現在における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前連結会計年度末と比べ10億１千３百万円減少して、当第２四半期連結累計期間末には21億３千万円(前年同四半期連結累計期間末は25億８千万円)となりました。当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
[営業活動によるキャッシュ・フロー]
営業活動の結果により獲得した資金は、３億３千万円(前年同四半期連結累計期間は９億６千６百万円の獲得)となりました。これは、主に売上債権及び契約資産の減少額10億３千３百万円、棚卸資産の増加額７億２千６百万円等によるものであります。
[投資活動によるキャッシュ・フロー]投資活動の結果により使用した資金は、１千２百万円(前年同四半期連結累計期間は７千４百万円の使用)となりました。これは、主に有形固定資産の取得による支出１千２百万円によるものであります。
[財務活動によるキャッシュ・フロー]財務活動の結果により使用した資金は、13億３千１百万円(前年同四半期連結累計期間は13億６千３百万円の使用)となりました。これは、主に短期借入金の純減少額11億１千万円、リース債務の返済による支出１億２千１百万円等によるものであります。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題当第２四半期連結累計期間において、当連結グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた問題はありません。
(5) 研究開発活動当第２四半期連結累計期間の研究開発費の総額は１億９千６百万円であります。なお、当第２四半期連結累計期間において、当連結グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(6) 経営成績に重要な影響を与える要因及び経営戦略の現状と見通し当第２四半期連結累計期間において、当連結グループの経営成績に重要な影響を与える要因に重要な変更はありません。
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