【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 経営成績
当第2四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症に係る行動制限が緩和され、経済活動の正常化が進み景気は緩やかな回復基調となりました。一方でロシア・ウクライナ情勢の長期化、円安等の影響によるエネルギー価格や原材料価格の上昇等により先行きは依然として先行き不透明な状況が続いております。
当社グループの関係する自動車業界では、半導体の供給体制の緩和に伴う生産活動の回復などにより回復基調で推移しております。
このような状況を背景に、当社グループの売上高は当初の予想値を上回る結果となりました。各利益につきましては、売上高の増加により利益率も好転し、営業利益、経常利益、親会社株主に帰属する四半期純利益ともに、当初の予想値を上回る結果となりました。
この結果、当第2四半期連結累計期間における売上高は8,106百万円(前年同期比26.1%増加)、営業利益154百万円(前年同期比35.2%増加)、経常利益138百万円(前年同期比14.2%増加)、親会社株主に帰属する四半期純利益113百万円(前年同期比56.6%増加)となりました。
(2) 財政状態に関する説明
(資産)
当第2四半期連結会計期間末における流動資産は6,671百万円となり、前連結会計年度末に比べ797百万円増加しました。主な内訳は、現金及び預金166百万円、受取手形及び売掛金362百万円が増加したこと等によるものです。有形固定資産は7,988百万円となり、前連結会計年度末に比べ798百万円増加しました。主な内訳は、連結子会社PT.IKUYO INDONESIAの自社工場建設、名古屋第二工場の出荷場の建設等の計上によるものです。投資その他の資産は532百万円となり、前連結会計年度末に比べ19百万円増加しました。主な内訳は、投資有価証券29百万円が増加したこと等によるものです。
この結果、資産合計は15,693百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,692百万円増加しました。
(負債)
当第2四半期連結会計期間末における流動負債は7,278百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,270百万円増加しました。主な内訳は、支払手形及び買掛金664百万円、短期借入金420百万円が増加したこと等によるものです。固定負債は2,706百万円となり、前連結会計年度末に比べ15百万円減少しました。主な内訳は、退職給付に係る負債10百万円が減少したこと等によるものです。
この結果、負債合計は9,985百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,255百万円増加しました。
(純資産)
当第2四半期連結会計期間末における純資産は5,707百万円となり、前連結会計年度末に比べ437百万円増加しました。主な内訳は配当金の支払により30百万円減少し、親会社株主に帰属する四半期純利益113百万円計上したことにより、利益剰余金83百万円が増加、為替換算調整勘定318百万円が増加したこと等によるものです。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、1,515百万円となりました。各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における営業活動による資金は1,065百万円の収入(前年同期は30百万円の支出)となりました。主な要因としては、税金等調整前四半期純利益143百万円(前年同期比18.9%増加)、減価償却費660百万円(前年同期比25.7%増加)、仕入債務の増加609百万円(前年同期比671.4%増加)によるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における投資活動による資金は1,141百万円の支出(前年同期比99.6%増加)となりました。主な要因としては、連結子会社PT.IKUYO INDONESIAの自社工場建設等により有形固定資産の取得による支出が1,118百万円(前年同期比102.5%増加)、無形固定資産の取得による支出が30百万円(前年同期比48.0%増加)によるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における財務活動による資金は199百万円の収入(前年同期比67.5%減少)となりました。主な要因としては、短期借入れによる収入が420百万円によるものです。
(4) 重要事象等について
該当事項はありません。
(5) 対処すべき課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(6) 研究開発活動
当第2四半期連結累計期間の研究開発費の総額は38百万円です。
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