【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 経営成績の状況当第2四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の感染症法上の位置づけが第5類となったことを受けて社会経済活動が正常化しつつある一方、円安や依然として不安定な国際情勢を背景とした資源インフレも継続し、先行きが不透明な状況が続いております。当流通業界におきましては、新型コロナウイルスの感染を避けるための行動様式は一定維持されているものの、感染対策商品の荷動きは緩やかに低下し、一方で外出関連商材やインバウンド関連商材が回復しつつあります。しかし全般としてはインフレに伴う商品値上げへの警戒から、消費者の節約志向も依然として強く、引き続き今後の収益が見通しづらい状況となっています。こうした状況下において、当社グループは卸売業の保有する商流・物流・商品開発・情報・金融など様々な機能を活かし、時代とともに変化する卸売業への要請に応えるべく、全社一丸となって取り組んでまいりました。中でも商流・物流のネットワークにおいては、取引先の要望にスピーディに対応できる体制を整えるとともに、商流・物流一体となった総合的な流通サービスの提案を推し進めてまいりました。また、新型コロナウイルスなどの感染症から従業員の安全を確保するべく、労働環境の整備や衛生管理を徹底し、卸売業としての社会的使命を継続して果たせる体制づくりを進めております。上記の結果、当第2四半期連結累計期間における当社グループの業績は、売上高は衛生用品や自宅で使用する日用消耗品の販売量は低下した一方で外出関連商品の販売が拡大し、31,645百万円(前年同期比2.8%増)となりました。利益面は、売上高の増加により売上総利益が拡大したものの、賃金の上昇や人材の積極採用による人件費の拡大、また物流センターの保守費用の増加もあって販管費が増加し、営業利益は924百万円(前年同期比1.5%減)、経常利益は1,078百万円(前年同期比3.3%減)、親会社株主に帰属する四半期純利益は713百万円(前年同期比4.2%減)となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ364百万円増加し、当第2四半期連結会計期間末には4,384百万円となりました。当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。(営業活動によるキャッシュ・フロー)営業活動の結果得られた資金は529百万円(前年同期比61.8%減)となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益1,078百万円、減価償却費280百万円及び法人税等の支払額362百万円等によるものであります。(投資活動によるキャッシュ・フロー)投資活動の結果使用した資金は77百万円(前年同期比29.8%減)となりました。これは主に、保険積立金の解約による収入85百万円があった一方で、有形固定資産の取得による支出が118百万円、保険積立金の積立による支出が57百万円あったことによるものであります。(財務活動によるキャッシュ・フロー)財務活動の結果使用した資金は88百万円(前年同期比71.9%減)となりました。これは主に、配当金の支払額218百万円、短期借入金の純増加による収入130百万円等によるものであります。
(3) 財政状態の状況(資産)当第2四半期連結会計期間末における総資産は、31,983百万円(前連結会計年度末比630百万円増加)となりました。流動資産につきましては、19,381百万円(前連結会計年度末比767百万円増加)となりました。主な増減の要因としましては、商品が127百万円減少したものの、受取手形及び売掛金が520百万円、現金及び預金が364百万円それぞれ増加したことによるものであります。固定資産につきましては、12,601百万円(前連結会計年度末比137百万円減少)となりました。主な増減の要因としましては、投資その他の資産が52百万円増加したものの、有形固定資産が182百万円減少したことによるものであります。(負債)当第2四半期連結会計期間末における負債は、9,245百万円(前連結会計年度末比114百万円増加)となりました。流動負債につきましては、7,875百万円(前連結会計年度末比79百万円増加)となりました。主な増減の要因としましては、支払手形及び買掛金が270百万円減少したものの、短期借入金が130百万円、その他の流動負債が174百万円それぞれ増加したことによるものであります。固定負債につきましては、1,369百万円(前連結会計年度末比35百万円増加)となりました。(純資産)当第2四半期連結会計期間末における純資産は、22,738百万円(前連結会計年度末比515百万円増加)となりました。主な増減の要因としましては、利益剰余金が493百万円増加したことによるものであります。
(4) 経営方針・経営戦略等当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(6) 研究開発活動該当事項はありません。