【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものである。
(1) 経営成績の分析
当第2四半期連結累計期間におけるわが国経済は、ウクライナ情勢や世界的な金融引締めなどにより、原材料価格の変動や海外経済の下振れリスクなどがあり、その動向に十分注意する必要がある中で推移した。
このような状況のもと、当社グループの業績は、主力のコークス事業において、前年同期に比べ原料炭市況の下落や2Aコークス炉更新工事の実施による生産量減少などにより、当第2四半期連結累計期間の連結売上高は、前年同期比175億7百万円減少の766億8千8百万円となった。利益面では、棚卸資産の期末評価減の縮小などにより、連結営業損益は、28億9千5百万円の営業利益(前年同期は21億9千8百万円の営業損失)となったほか、連結経常損益は、25億2百万円の経常利益(前年同期は37億2千7百万円の経常損失)となった。
なお、親会社株主に帰属する四半期純損益は13億2千9百万円の純利益(前年同期は26億7千6百万円の純損失)となった。
(セグメントの概況)
コークス事業については、売上高は、前述の理由などにより、前年同期比155億3千万円減少の492億4千1百万円、営業損益は、7億9千6百万円の営業利益(前年同期は36億3千5百万円の営業損失)となった。
燃料・資源リサイクル事業については、売上高は、前年同期比23億7千2百万円減少の217億6千万円、営業利益は、前年同期比5億6千9百万円増加の21億4千2百万円となった。
総合エンジニアリング事業については、売上高は、前年同期比3億1千1百万円増加の38億7千5百万円、営業利益は、前年同期比1千3百万円減少の4億9千2百万円となった。
その他については、売上高は、前年同期比8千3百万円増加の18億1千1百万円、営業利益は、前年同期比4千6百万円増加の2億9千万円となった。
(2) 財政状態の分析
当第2四半期連結会計期間末の総資産は、1,361億5千4百万円となり、前連結会計年度末に比べ40億4千8百万円減少となった。増減の主なものは、受取手形、売掛金及び契約資産の増加30億5千2百万円、商品及び製品の減少38億6千5百万円、原材料及び貯蔵品の減少30億5千4百万円等である。
当第2四半期連結会計期間末の負債は、803億7千8百万円となり、前連結会計年度末に比べ55億4千6百万円減少となった。増減の主なものは、長期借入金の増加25億6千9百万円、流動負債「その他」の増加22億1千万円、短期借入金の減少86億5千9百万円、支払手形及び買掛金の減少20億9千3百万円等である。
当第2四半期連結会計期間末の純資産は、利益剰余金の増加などにより、前連結会計年度末に比べ、14億9千8百万円増加の557億7千5百万円となった。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ、9千1百万円減少の55億2千4百万円となった。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりである。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は、102億3千6百万円となった。これは主に、減価償却費22億6千1百万円、棚卸資産の減少額62億3千6百万円、未払消費税等の増加額21億1千8百万円などによる資金の増加に対し、売上債権の増加額30億8千4百万円などによる資金の減少があったことによるものである。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は、42億3千5百万円となった。これは主に、固定資産の取得による支出41億5千万円などがあったことによるものである。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は、60億9千9百万円となった。これは主に、短期借入金の純増減額86億8千万円、長期借入れによる収入41億4千万円があったことによるものである。
(4) 経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略について重要な変更はない。
(5) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はない。
(6) 優先的に対処すべき事業上および財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な
変更はない。
(7) 研究開発活動
当第2四半期連結累計期間に支出した研究開発費の総額は、3千7百万円である。
なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はない。
(8) 資本の財源および資金の流動性についての分析
当社グループの主な資金需要は、設備投資、原材料・商品等の仕入代金の支払、販売費および一般管理費の支払、借入金の返済および法人税等の支払等である。
当社グループは、事業活動に必要な資金を、営業活動によるキャッシュ・フローおよび借入金によって継続的に調達することが可能であると考えている。
また、当第2四半期連結会計期間末現在、短期借入金(1年以内に返済予定の長期借入金を含む)の残高は289億3千1百万円、長期借入金の残高は113億1千1百万円である。
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