【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
当第2四半期連結累計期間における当社グループを取り巻く環境は、わが国では新型コロナウイルス感染症の影響による企業の活動や人々の行動の制限が緩和され、わが国の経済の回復にポジティブな影響をもたらしておりますが、資源価格の急騰や円安に伴う原材料費の上昇が続いております。新型コロナウイルス感染症の影響が大きかったアジアにおいては、人手不足や原材料の調達の遅れの影響が残り、受注や生産活動は穏やかな回復にとどまっております。一方で、欧米諸国では急激なポストコロナ需要の増加やロシアのウクライナ侵攻に伴う原油価格等の資源価格の上昇により、原材料費や物流費の上昇が顕著にみられる状況となっております。米国発の金融引き締めの影響から足下の景気は世界的に停滞の傾向を示している中で、物価が上昇する動きは継続しており、引き続き先行きの不透明な状況が続いております。
このような環境のなかで、当社グループでは「包んで価値を 日々新たなこころで 創造します。」を経営理念に掲げ、お客様と共に成長することにより、企業価値の向上を図っております。また「人と環境にやさしい価値を届ける」ことを経営の基本方針とし、お客様、従業員、取引先、株主、社会をはじめとするすべてのステークホルダーとともに、グローバルNo.1パッケージングカンパニーであり続けることを目指しております。
この結果、当第2四半期連結累計期間の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。
①財政状態
当第2四半期連結会計期間末における総資産は1,820億31百万円となり、前連結会計年度末と比べ173億85百万円の増加となりました。
その主な要因は、受取手形及び売掛金(電子記録債権を含む)が93億11百万円増加したこと、棚卸資産が46億19百万円増加したこと、有形固定資産が58億92百万円増加したこと、現金及び預金が45億47百万円減少したことなどによるものであります。
負債合計は615億24百万円で、前連結会計年度末と比べ63億70百万円の増加となりました。これは支払手形及び買掛金(電子記録債務を含む)が49億28百万円増加したことなどによるものであります。
純資産合計は1,205億6百万円で、前連結会計年度末と比べ110億14百万円の増加となりました。これは利益剰余金が25億1百万円増加したこと、為替換算調整勘定が81億36百万円増加したことなどによるものであります。
②経営成績
当第2四半期連結累計期間における経営成績は、売上高909億9百万円(前年同期比2.9%増)、営業利益47億29百万円(前年同期比40.9%減)、経常利益51億6百万円(前年同期比37.9%減)、親会社株主に帰属する四半期純利益は34億86百万円(前年同期比37.6%減)となりました。
セグメントごとの経営成績は以下のとおりであります。
(日本)
シュリンクラベルは売上高253億87百万円(前年同期比2.2%増)、タックラベルは売上高49億98百万円(前年同期比3.5%減)、ソフトパウチは売上高103億48百万円(前年同期比17.7%増)、機械は売上高23億43百万円(前年同期比15.1%減)、その他は売上高60億94百万円(前年同期比11.6%減)となりました。
その結果、日本全体の売上高は491億72百万円(前年同期比1.5%増)、損益面は営業利益43億98百万円(前年同期比17.8%減)となりました。
(米州)
シュリンクラベルは売上高197億33百万円(前年同期比19.3%増、現地通貨ベース4.5%増)、タックラベルは売上高9億43百万円(前年同期比65.5%増、現地通貨ベース44.9%増)、ソフトパウチは売上高1億42百万円(前年同期比43.7%減、現地通貨ベース50.7%減)、機械は売上高22億65百万円(前年同期比17.4%減、現地通貨ベース27.7%減)、その他は売上高8億29百万円(前年同期比25.6%増、現地通貨ベース10.0%増)となりました。
その結果、米州全体の売上高は239億14百万円(前年同期比15.2%増、現地通貨ベース0.8%増)、損益面は営業利益14億14百万円(前年同期比33.1%減、現地通貨ベース41.4%減)となりました。
(欧州)
シュリンクラベルは売上高75億44百万円(前年同期比8.4%増、現地通貨ベース4.8%増)、タックラベルは売上高26億72百万円(前年同期比31.4%減、現地通貨ベース33.7%減)、ソフトパウチは売上高66百万円(前年同期比24.7%減、現地通貨ベース27.2%減)、機械は売上高35億75百万円(前年同期比7.3%減、現地通貨ベース10.4%減)となりました。
その結果、欧州全体の売上高は138億58百万円(前年同期比6.3%減、現地通貨ベース9.5%減)、損益面は営業損失7億49百万円(前年同期は営業利益2億96百万円)となりました。
(アセアン)
シュリンクラベルは売上高40億1百万円(前年同期比9.0%増、現地通貨ベース4.5%減)、タックラベルは売上高67百万円(前年同期比31.6%減、現地通貨ベース40.1%減)、ソフトパウチは売上高40億36百万円(前年同期比0.1%増、現地通貨ベース12.4%減)、機械は売上高96百万円(前年同期比48.8%減、現地通貨ベース55.2%減)、その他は売上高1億15百万円(前年同期比0.6%増、現地通貨ベース12.0%減)となりました。
その結果、アセアン全体の売上高は83億17百万円(前年同期比2.6%増、現地通貨ベース10.2%減)、損益面は営業損失1億37百万円(前年同期は営業利益2億91百万円)となりました。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、29億66百万円の収入(前年同期は75億48百万円の収入)となりました。これは税金等調整前四半期純利益50億51百万円、減価償却費37億45百万円などの計上、仕入債務の増加額40億87百万円などによる収入、売上債権の増加額64億23百万円、棚卸資産の増加額27億56百万円、法人税等の支払額17億59百万円などによる支出によるものであります。
投資活動によるキャッシュ・フローは、62億47百万円の支出(前年同期は57億96百万円の支出)となりました。これは、有形固定資産の取得による支出60億82百万円などによるものであります。
財務活動によるキャッシュ・フローは、61億54百万円の支出(前年同期は56億87百万円の支出)となりました。これは、借入金の減少50億21百万円、配当金の支払額9億85百万円などによるものであります。
これらの結果、当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ78億51百万円減少の162億53百万円となりました。
(3)経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(5)研究開発活動
当第2四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、11億54百万円であります。
なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(6)資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社グループの事業活動の維持拡大に必要な資金(設備投資・研究開発・人財育成に関わる費用を含む)の財源につきましては、主に営業活動によるキャッシュ・フローから得られる自己資金及び金融機関からの短期借入金にて充当しております。
また、大規模な設備投資ならびにM&Aなどの事業投資の長期資金需要につきましては、資金需要が発生した時点で自己資金及び金融機関からの長期借入金及び社債発行など、金利等のコストの最小化を図れるような調達方法を検討し対応しております。
なお、当第2四半期連結会計期間末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は、114億36百万円で、主に金融機関からの借入となっております。
また、当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は162億53百万円であります。
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