【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
①経営成績
当第2四半期連結累計期間におけるわが国経済は、コロナ5類移行による経済社会活動正常化、個人消費拡大やインバウンド消費の活発化、デジタルや脱炭素、省人・省力化を目的とした設備投資が推進されるなど、景気は緩やかな回復を続けております。
しかしながら、中国経済の減速、ロシアのウクライナ侵攻長期化による資源・エネルギー価格の高騰、円安進行に伴う物価上昇、世界的な金融引締めによる経済の減速懸念など、依然として先行き不透明な状況が続いております。
このような状況のもと、当社グループは、国内染色加工事業では、同業他社の廃業や体制変更による振替需要の取込みや継続的な加工料改定、原材料・エネルギー原単位削減を目的とした設備の改善・改良、工程合理化、薬剤使用量削減などのコストダウン活動を推進しました。
また、SDGsの達成に向けた取組みとして、環境に配慮した節水活動、再生エネルギー活用などのCO2排出量削減、薬品回収・再利用などの活動に取り組んでおります。
海外染色加工事業では、世界的な原燃料価格の高騰に対応すべく生産性向上や効率化、各種コストダウン活動を積極的に推進したほか、素材の変化に対応すべく、加工設備の見直しや技術力の強化を図ることで受注増加に取組んでおります。
保育サービス事業では、認可・認可外保育施設でのサービス強化、イベント託児・レンタル事業の拡大に注力したほか、児童発達支援事業および放課後デイサービス事業の第1号施設開所準備を進めました。
洗濯事業では、インバウンド需要の回復、各種イベント回帰によるホテル・レジャー関連商材の増加による売上拡大、エネルギー価格高騰に対応するため価格改定に取り組みました。また、新規商材の取込み、お取引先様からの拡大要望に対応するため、設備投資を含め、検討を実施致しております。
これらの結果、売上高は6,465百万円(前年同期比6.1%増、371百万円増)となり、営業損失は116百万円(前年同期は営業損失186百万円)、経常損失は109百万円(前年同期は経常損失112百万円)、親会社株主に帰属する四半期純損失は89百万円(前年同期は親会社株主に帰属する四半期純損失187百万円)となりました。
セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。
a.染色加工事業
染色加工事業は、売上高は4,438百万円(前年同期比3.0%増、127百万円増)となり、営業損失は237百万円(前年同期は営業損失264百万円)となりました。
染色加工事業における部門別(加工料部門、テキスタイル販売部門)の業績は次のとおりであります。
(加工料部門)
国内では、売上数量の増加、単価改定により増収となりましたが、原材料・エネルギー価格を中心とした製造原価は上昇を続けており、自助努力による原価低減活動の効果もあり売上原価率は改善傾向にありますが、依然として充分な価格転嫁に至っておりません。
海外では、主力のインドネシア子会社において、店頭販売が振るわず製品在庫過多の状態が続きました。また、原綿価格高の影響により、求められる素材が変化しており、これらに対応すべく設備面・技術面の改善を含め、受注拡大に取組みましたが、大幅な減収となりました。
これらの結果、加工料部門の売上高は3,499百万円(前年同期比0.0%減、0百万円減)となりました。
(テキスタイル販売部門)
国内では、アパレル受注が好調に推移、販売単価の上昇も寄与し増収となりました。
また、海外においては、インドネシア子会社では、デジタルプリント用途やユニフォーム用途の新規受注を取り込んだことにより、増収となりました。
これらの結果、テキスタイル販売部門の売上高は939百万円(前年同期比15.8%増、128百万円増)となりました。
b.縫製品販売事業
縫製品販売事業では、各種イベントの再開による関連商品や量販向け販売の増加により、売上高は188百万円(前年同期比38.5%増、52百万円増)、営業利益は18百万円(前年同期は営業損失0百万円)となりました。
c.保育サービス事業
保育サービス事業は、保育用品のレンタルサービス、各施設でのサービス強化の取組み及び保育児童数の増加、各地でのイベント回帰に伴うイベント託児も好調に推移し、売上高は1,660百万円(前年同期比8.2%増、126百万円増)、営業利益は47百万円(前年同期比25.3%増、9百万円増)となりました。
d.倉庫事業
倉庫事業は、新規取引先の開拓に注力するも、荷扱い量の減少や、燃料価格や運賃などの各種コスト上昇の影響を受け、売上高は115百万円(前年同期比4.1%減、4百万円減)、営業損失は1百万円(前年同期は営業利益9百万円)となりました。
e.機械販売事業
機械販売事業は、国内外でのペントアップ需要を取り込み、ベトナム向け「自動濃度制御装置」7台を販売、国内での引合いも増加しており大幅増収となりました。売上高は57百万円(前年同期比330.7%増、44百万円増)、営業利益は9百万円(前年同期は営業損失7百万円)となりました。
f.洗濯事業
洗濯事業は、ホテルリネン・レジャー関連の回復、新規アイテム受注による取扱量の増加、価格改定などを実施した結果、売上高は70百万円(前年同期比23.0%増、13百万円増)、営業利益は7百万円(前年同期比444.4%増、5百万円増)となりました。
g.その他事業
当セグメントには、システム事業、不動産賃貸事業が含まれており、売上高は47百万円(前年同期比2.0%増、0百万円増)、営業利益は37百万円(前期比2.2%増、0百万円増)となりました。
②財政状態
当第2四半期連結会計期間末における総資産は、14,665百万円(前連結会計年度末比5.2%増、727百万円増)となりました。これは主に現金及び預金の増加298百万円、電子記録債権の減少67百万円、機械装置及び運搬具の増加74百万円、投資有価証券の増加424百万円等によるものです。
負債は、6,929百万円(前連結会計年度末比4.7%増、307百万円増)となりました。これは主に電子記録債務の増加83百万円、短期借入金の増加270百万円、その他固定負債の増加123百万円等によるものです。
純資産は、7,735百万円(前連結会計年度末5.7%増、419百万円増)となりました。これは主に親会社株主に帰属する四半期純損失による減少89百万円、配当金の支払いによる減少63百万円、その他有価証券評価差額金の増加301百万円、為替換算調整勘定の増加195百万円等によるものです。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は、営業活動により252百万円の増加、投資活動により171百万円の減少、財務活動により101百万円の増加となった結果、2,800百万円となりました。 当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。(営業活動によるキャッシュ・フロー) 税金等調整前四半期純損失84百万円、減価償却費220百万円、退職給付に係る負債の減少52百万円、売上債権の減少208百万円、棚卸資産の減少51百万円等により、252百万円の収入(前年同期は4百万円の収入)となりました。(投資活動によるキャッシュ・フロー) 有形固定資産の取得による支出158百万円、その他の支出6百万円等により、171百万円の支出(前年同期は69百万円の支出)となりました。(財務活動によるキャッシュ・フロー) 短期借入れによる収入250百万円、長期借入れによる収入400百万円、長期借入金の返済による支出420百万円、配当金の支払額63百万円等により、101百万円の収入(前年同期は63百万円の支出)となりました。
(3)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(4)研究開発活動
当第2四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、27百万円であります。
なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。