【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況当第2四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症からの経済活動の正常化が進み、部品供給制約の緩和を受けて回復が続く自動車生産やインバウンド需要を中心に輸出も持ち直しを見せて、経済は回復傾向となっている一方で、ウクライナ情勢の長期化による地政学リスクの顕在化や、世界的なインフレとそれに伴う各国の金融引締め政策の影響、エネルギー価格の高止まりや原材料価格の高騰など、依然として先行きが不透明な状況が続いております。このような経済環境のもと、当社グループにおきまして、主力事業の国内自動車用フロアーマット関連については、主要顧客である自動車業界においては、半導体不足に伴う部品供給制約の緩和から国内自動車生産の回復を受けて、国内新車販売台数が前年同四半期を上回るなど市場の景況感は改善が見られ、売上は好調に推移いたしました。産業資材関連については、浴槽蓋や公共事業向けインフラ補修用部材は順調に推移いたしましたが、エアコン配管用化粧カバーは徐々に閑散期へ入り、白物家電製品の受注が戻らず関連部材の売上は苦戦しており、マガジンスティックは、半導体不足が解消に向かっているものの、納品先の適正在庫調整の影響は続いております。合成木材製品については、エクステリア市場は厳しく住宅関係回りも冷え込んでいる環境下のため、低調に推移いたしました。利益面におきましては、営業利益については、販売価格への転嫁を図り、経費削減などによって収益確保に努めてまいりましたが、原材料価格の高騰および円安進行に伴う自動車用フロアーマットの輸入コスト上昇の影響は大きく受けることとなりました。また、経常利益については、当第2四半期連結会計期間末の円安に伴い、営業外収益において、当社が保有する外貨建債権債務の期末換算レートによる評価替えで為替差益87百万円を計上いたしました。以上の結果、当第2四半期連結累計期間の売上高は43億60百万円(前年同期比9.7%増)、営業利益は63百万円(前年同期は営業損失2億39百万円)、経常利益は1億58百万円(前年同期は経常損失56百万円)、親会社株主に帰属する当期純利益は91百万円(前年同期は親会社株主に帰属する当期純損失45百万円)となりました。
当社グループは、適切な流動性の維持、事業活動のための資金確保、および健全なバランスシートの維持を財務方針としております。当第2四半期連結会計期間末の総資産は、96億66百万円となり、前連結会計年度末と比較して755千円の増加となりました。流動資産は、前連結会計年度末と比較して88百万円の増加となりました。その主な要因は、現金及び預金の減少1億98百万円、受取手形及び売掛金の増加1億79百万円、棚卸資産の増加2億15百万円、未収入金の減少31百万円によるものであります。固定資産は、前連結会計年度末と比較して87百万円の減少となりました。その主な要因は、有形固定資産の増加46百万円、投資その他の資産の減少1億40百万円、によるものであります。当第2四半期連結会計期間末の負債は、28億49百万円となり、前連結会計年度末と比較して95百万円の減少となりました。流動負債は、前連結会計年度末と比較して1億55百万円の減少となりました。その主な要因は、支払手形及び買掛金の増加65百万円、電子記録債務の増加40百万円、短期借入金の減少2億1百万円によるものであります。固定負債は、前連結会計年度末と比較して59百万円の増加となりました。その主な要因は、長期借入金の増加47百万円、退職給付に係る負債の増加10百万円であります。
当第2四半期連結会計期間末の純資産は、68億17百万円となり、前連結会計年度末と比較して96百万円の増加となりました。その主な要因は、利益剰余金の増加24百万円、為替換算調整勘定の増加77百万円、退職給付による調整累計額の減少12百万円によるものであります。
(2) キャッシュ・フローの状況当第2四半期連結累計期間におけるキャッシュ・フローの状況につきましては、現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は14億98百万円と前連結会計年度末と比較して1億98百万円の減少となりました。(営業活動によるキャッシュ・フロー)税金等調整前四半期純利益が1億58百万円、減価償却費1億59百万円、賞与引当金の増加18百万円、退職給付に係る負債の増加19百万円、為替差益11百万円、売上債権の増加1億52百万円、棚卸資産の増加1億52百万円、和解金の支払額90百万円などにより、当第2四半期連結累計期間における資金の収入は35百万円となり、前第2四半期連結累計期間と比較して78百万円の収入減少となりました。(投資活動によるキャッシュ・フロー)有形固定資産の取得による支出1億64百万円、保険金の積立による支出12百万円、保険積立金の解約による収入95百万円などにより、当第2四半期連結累計期間における投資活動による資金の支出は74百万円となり、前第2四半期連結累計期間と比較して1億84百万円の支出減少となりました。(財務活動によるキャッシュ・フロー)短期借入金の減少額2億1百万円、長期借入による収入1億68百万円、長期借入金の返済による支出1億3百万円、配当金の支払額67百万円により、当第2四半期連結累計期間における財務活動による資金の支出は2億4百万円となり、前第2四半期連結累計期間と比較して91百万円の支出増加となりました。
(3) 経営方針・経営戦略等当第2四半期連結累計期間において、経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題当第2四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(5) 研究開発活動当第2四半期連結累計期間の研究開発費の総額は40百万円であります。なお、当第2四半期連結累計期間において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。