【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。また、当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当第２四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、前年同四半期累計期間及び前会計年度との比較分析は行っておりません。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第２四半期連結累計期間におけるわが国の経済は、原材料価格やエネルギーコストの高騰に伴う物価上昇や円安による影響に加え、世界各国の金融引締めによる影響など景気の先行きが不透明な状況が続いております。
当社グループが属する情報サービス業界は、デジタル変革に対する投資需要は引き続き継続しているものの、一方で技術力・マネジメント力のあるエンジニア人材の確保が非常に重要な課題となっており、当社グループにおいても就業環境の整備や従業員への教育・育成に引き続き力を注ぎ、この課題に対応しています。
このような状況下、株式会社テスクは、主力オリジナルパッケージソフトウェア開発案件の堅調な受注獲得と、クラウドサービスや保守サポートなどの定常収入案件増加による売上の安定確保ができたことから、概ね通期計画のとおりに事業を進めることができました。
また、当第２四半期より連結子会社となりました株式会社サンプランソフトも、主力オリジナルパッケージソフトウェア開発、導入案件の堅調な受注を獲得できており、安定して事業を進めることができております。
この結果、当第２四半期連結累計期間の売上高は12億60百万円、営業利益は１億67百万円、経常利益は１億69百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益は１億38百万円となりました。
１． 財政状態
①資産
当第２四半期連結会計期間末における流動資産は、16億30百万円となりました。主な内訳は、現金及び預金が８億92百万円、売掛金及び契約資産が５億21百万円、仕掛品が１億15百万円であります。
固定資産は、23億88百万円となりました。主な内訳は、建物及び構築物が11億31百万円、土地が４億61百万円、その他の有形固定資産が２億95百万円、無形固定資産が１億61百万円、投資その他の資産が３億38百万円であります。
この結果、資産合計は40億18百万円となりました。
②負債
当第２四半期連結会計期間末における流動負債は、６億26百万円となりました。主な内訳は、買掛金が88百万円、未払法人税等が１億16百万円、前受金及び契約負債が79百万円、賞与引当金が68百万円、その他の流動負債が２億４百万円であります。
固定負債は、18億35百万円となりました。主な内訳は、長期借入金が16億46百万円であります。
この結果、負債合計は、24億61百万円となりました。
③純資産
当第２四半期連結会計期間末における純資産合計は、15億57百万円となりました。主な内訳は、利益剰余金が13億21百万円であります。
２． 経営成績
当第２四半期連結累計期間の売上高は12億60百万円、営業利益は１億67百万円、経常利益は１億69百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益は１億38百万円となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）の四半期末残高は、８億32百万円となりました。当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は、33百万円となりました。これは主に、売上債権及び契約資産の減少２億３百万円があったものの、税金等調整前四半期純利益が１億69百万円、減価償却費が１億16百万円あったことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、69百万円となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出が１億９百万円あったものの、連結範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入が34百万円あったことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は、１億81百万円となりました。これは主に、自己株式の取得による支出が１億３百万円、長期借入金の返済による支出が31百万円あったことによるものであります。
(3) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題はありません。
(4) 研究開発活動
当第２四半期連結累計期間における研究開発活動の金額は、32百万円であります。
なお、当第２四半期連結累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
#C4349JP #テスク #情報通信業セクター