【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績の状況当第2四半期連結累計期間におけるわが国の経済は、同感染症の広がりは一定程度に抑えられ、経済活動は緩やかに持ち直しているものの、依然として先行き不透明な状況が続いております。サービス業・アミューズメント業界においては、行動制限の緩和や外国人観光客の受入再開などによって、人流は回復傾向にありますが、物価高や光熱費等のコスト上昇が影響し、余暇活動における消費は伸び悩む状況となっております。このような経営環境のもと、当社グループは「基本の徹底」「コスト最適化」「リアル店舗以外での収益強化」に注力し、既存の主力事業であるエンターテインメント事業ではサービス業としての基本である「清掃・接客」を軸に、安心安全健全な運営を継続していくことに加え、顧客満足度向上の為の店舗改装、お客様目線での店舗別サービス提供を現場スタッフ主導ですすめているほか、システム事業における収益の拡大、新規事業の開発等に努めて参りました。以上の結果、当第2四半期連結累計期間の業績は、売上高4,608百万円(前年同期比92.0%増)、営業利益80百万円(前年同期は営業損失222百万円)、経常利益62百万円(前年同期は経常損失226百万円)となり、黒字転換しております。親会社株主に帰属する四半期純損失は、火災損失34百万円、店舗閉鎖損失26百万円等の特別損失84百万円を計上したことにより、34百万円(前年同期は親会社株主に帰属する四半期純損失224百万円)となりました。
セグメントごとの状況は次のとおりであります。なお、「第4 経理の状況 1 四半期連結財務諸表 注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおり、第1四半期連結会計期間より報告セグメントの変更を行っており、前年同四半期連結累計期間との比較・分析は、変更後のセグメント区分に基づいております。当社グループは、以前より新しい収益の柱を作るべく店舗運営以外での収益強化に力を入れておりました結果、旧セグメント「外販事業」に含まれていたシステム関連事業の量的な重要性が増しました。システム関連事業を引き続き強化していくため、組織変更を行い、新セグメント「システム事業」として統合し、旧セグメント「直営店舗事業」と「外販事業」のシステム関連事業以外の事業及び「その他」に含まれていた研修事業等を新セグメント「エンターテインメント事業」として統合して記載する方法に変更しております。
<エンターテインメント事業>当事業につきましては、当社及び当社子会社の株式会社ランセカンドによる複合カフェ「スペースクリエイト自遊空間」チェーン直営店舗の運営をメインとし、安心安全健全な運営を行っております。店内設備においては、お客様のニーズの高い完全個室への改装等を実施しております。また、自遊空間のフランチャイズ店舗のサポート業務も行っております。その他、自遊空間店舗で利用している商材の外部への販売や店舗を利用した広告掲出、社員研修・スタッフ研修の外部への販売、バーチャル関連の新規事業開発を進めております。以上の結果、当第2四半期連結会計期間末時点では、グループ店舗数97店舗(直営店舗43、FC加盟店舗54)となり、当セグメント全体の売上高は1,806百万円(前年同期比4.0%減)、セグメント利益は28百万円(前年同期はセグメント損失182百万円)となりました。
<システム事業>当事業につきましては、注目度の高いセルフ化システムやテレワーク環境を支援するシステムなどの各種システムの販売及び保守、管理業務を行っているほか、新しい商材の開発や新規顧客開拓も進めております。また、当社の親会社であるAOKIホールディングスのグループ会社が展開する店舗へのセルフ化システム、PC関連部材等の導入を進めております。以上の結果、当セグメント全体の売上高は2,484百万円(前年同期比997.5%増)、セグメント利益は114百万円(同120.8%増)となりました。
<不動産事業>当事業につきましては、不動産賃貸物件の適切な管理に注力し、おおむね計画通りの売上推移となりました。以上の結果、当セグメント全体の売上高は39百万円(前年同期比3.8%減)、セグメント利益は28百万円(同1.1%増)となりました。
<児童発達支援事業>当事業につきましては、子会社である株式会社ランウェルネスにて「ハッピーキッズスペースみんと」を13施設運営しております。「みんと」では、児童・生徒の発達支援に関するサービスを行っており、独自の療育プログラムに基づき、お子さま一人ひとりが自立し健やかに育むことができる環境を整えております。また、施設を利用されるお子様をはじめ、全従業員、関係者の方の、同感染症の感染防止に注力し、一層の安全管理体制を整え、運営を行っております。以上の結果、当セグメント全体の売上高は278百万円(前年同期比10.8%増)、セグメント利益は33百万円(同19.0%増)となりました。
② 財政状態の分析
(資産)当第2四半期連結会計期間末における流動資産は1,458百万円となり、前連結会計年度末に比べ6百万円減少しました。これは主に現金及び預金が38百万円、商品及び製品が14百万円増加した一方、売掛金が84百万円減少したことなどによるものであります。固定資産は2,239百万円となり、前連結会計年度末に比べ284百万円増加しました。これは主に敷金が17百万円減少した一方、リース資産が160百万円、建物及び構築物が122百万円増加したことなどによるものであります。この結果、総資産は3,698百万円となり、前連結会計年度末に比べ277百万円増加しました。
(負債)当第2四半期連結会計期間末における流動負債は1,356百万円となり、前連結会計年度末に比べ149百万円増加しました。これは主に買掛金が52百万円減少した一方、1年内返済予定の長期借入金が131百万円、リース債務が33百万円増加したことなどによるものであります。固定負債は2,299百万円となり、前連結会計年度末に比べ162百万円増加しました。これは主に、長期借入金が140百万円減少した一方、その他に含まれる長期未払金が151百万円、リース債務が147百万円増加したことなどによるものであります。この結果、負債合計は3,655百万円となり、前連結会計年度末に比べ312百万円増加しました。
(純資産)当第2四半期連結会計期間末における純資産は42百万円となり、前連結会計年度末に比べ34百万円減少しました。これは主に、親会社株主に帰属する四半期純損失34百万円の計上により利益剰余金が減少したことによるものであります。以上の結果、自己資本比率は、1.1%(前連結会計年度末は2.2%)となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、810百万円となり、前連結会計年度末と比較して38百万円増加しました。当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)営業活動の結果得られた資金は137百万円(前年同期は307百万円の支出)となりました。これは主に、仕入債務の減少額52百万円等により資金が減少した一方、減価償却費87百万円、売上債権の減少額84百万円等により資金が増加したことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)投資活動の結果使用した資金は69百万円(前年同期は73百万円の支出)となりました。これは主に、敷金の回収による収入14百万円等により資金が増加した一方、有形固定資産の取得による支出53百万円、無形固定資産の取得による支出21百万円等により資金が減少したことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)財務活動の結果使用した資金は28百万円(前年同期は199百万円の支出)となりました。これは主に、ファイナンスリース債務の返済による支出14百万円、長期借入金の返済による支出9百万円等により資金が減少したことによるものであります。
(3) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(5) 研究開発活動該当事項はありません。