【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
①経営成績の状況
当第2四半期連結累計期間における世界経済は、長引くウクライナ情勢の影響等による原燃料価格等の上昇や為替相場の急激な変動、中国のゼロコロナ政策の継続や変異株による感染再拡大への懸念など、混沌とした状況が続きました。
自動車関連部品市場における需要は、半導体等の供給制約は残るものの改善の兆しが見られ、中国が市場を牽引したことで概ね堅調に推移しました。
水処理用分離膜市場における需要は、中国のゼロコロナ政策の影響があったものの、海水淡水化プラント用途や工業用プロセス水製造装置用途の増加により堅調に推移しました。
当第2四半期連結累計期間の売上高については前年より増加しました。収益面では一部原材料価格上昇分の値上げを実施しましたが、引き続き原燃料価格等の上昇の影響を大きく受けました。
その結果、当社グループの当第2四半期連結累計期間の経営成績は、売上高8,273百万円(前年同四半期比1,108百万円増、15.5%増)、営業利益149百万円(前年同四半期比62百万円増、71.5%増)、経常利益152百万円(前年同四半期比46百万円増、43.9%増)、親会社株主に帰属する四半期純利益136百万円(前年同四半期比115百万円増、540.6%増)となりました。
当第2四半期連結累計期間の主要な品目別売上高の状況につきましては、次のとおりであります。
なお、当社グループは、機能紙・不織布の製造・販売を事業内容としており、単一の事業活動を行っておりますので、品目別に記載しております。
品目の名称
当第2四半期連結累計期間
(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)
金額
(百万円)
前年同四半期比
(%)
自動車関連資材
4,136
109.5
水処理関連資材
3,440
122.4
一般産業用資材
696
120.3
合計
8,273
115.5
②財政状態の状況
当第2四半期連結会計期間末における資産総額は、16,793百万円となり、前連結会計年度末より1,258百万円増加しております。主に原材料及び貯蔵品が424百万円、受取手形、売掛金及び契約資産が256百万円、有形固定資産が256百万円、電子記録債権が139百万円、商品及び製品が71百万円増加いたしました。
負債総額は9,934百万円となり、前連結会計年度末より772百万円増加しております。主に長期借入金が144百万円減少し、電子記録債務が359百万円、支払手形及び買掛金が228百万円、1年内返済予定の長期借入金が84百万円、リース債務が71百万円、短期借入金が69百万円増加いたしました。
また、純資産につきましては、6,859百万円となり、前連結会計年度末より486百万円増加しております。主に為替換算調整勘定が211百万円、非支配株主持分が152百万円、利益剰余金が136百万円増加いたしました。
以上の結果、自己資本比率は28.7%となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)の残高は329百万円となり、前連結会計年度末と比較して、32百万円の減少となりました。
各キャッシュ・フローの状況とその要因は以下のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動により得られた資金は、285百万円(前年同四半期比511百万円減、64.2%減)となりました。これは主に棚卸資産の増加額415百万円、売上債権の増加額292百万円の減少要因があったものの、仕入債務の増加額491百万円、減価償却費398百万円、税金等調整前四半期純利益152百万円の増加要因があったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動により使用した資金は、268百万円(前年同四半期比167百万円増、164.8%増)となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出227百万円があったことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動により使用した資金は、82百万円(前年同四半期比559百万円減、87.2%減)となりました。これは主に長期借入金の純減額59百万円があったことによるものであります。
(3) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(4) 研究開発活動
当第2四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、204百万円であります。
なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。