【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1）経営成績に関する説明
当第２四半期累計期間におけるわが国の経済は、新型コロナウイルス感染症が５類感染症に移行されたことに伴い、社会経済活動を維持しながら感染拡大に対応する段階へと移ったことで、景気は緩やかに持ち直しへと向かいました。一方、終結の見通しが立たないロシア・ウクライナ情勢や急激な為替相場の変動による世界的なエネルギー・原材料価格の高騰など、依然として先行き不透明な状況が続いております。
当社の関連する介護及び医療環境につきましては、団塊の世代が全て75歳以上の高齢者となる2025年に向けて、高齢者が要介護状態になっても、住み慣れた地域で自分らしい暮らしを続けられる社会の実現（地域包括ケアシステムの構築）への取り組みが進められています。地域に関わらず適切な医療・介護が受けられる体制が求められ、質の高い在宅医療・訪問看護の確保が重要となってきています。さらに指定難病においてはその専門性を有することから、専門病院や専門介護のニーズが今後ますます高まっていくものと考えております。
このような環境のもと、当社は、パーキンソン病専門施設である「ＰＤハウス」の全国展開を加速させてきました。パーキンソン病患者の方のニーズに応えるべく、2023年４月にＰＤハウス港南台（神奈川県横浜市）及びＰＤハウス城東（大阪府大阪市）、2023年８月にＰＤハウス八王子（東京都八王子市）、2023年９月にＰＤハウス東大阪２号館（大阪府東大阪市）を新規開設、2023年６月にＰＤハウス板橋（東京都板橋区）を増床いたしました。既存施設を含めた各施設の稼働率はいずれも順調に推移しており、新型コロナウイルス感染拡大による影響は、限定的となっております。
以上により、当第２四半期累計期間における売上高は9,718百万円（前年同期比161.7％）、営業利益は1,426百万円（同289.8％）、経常利益は1,187百万円（同338.1％）、四半期純利益については857百万円（同344.8％）となりました。
(2）財政状態に関する説明
（資産）
当第２四半期会計期間末の資産合計は25,891百万円となり、前事業年度末から6,679百万円増加しました。これは主に、新規施設の開設等により建物が1,237百万円、リース資産が3,170百万円、売掛金が700百万円増加したことによるものです。
（負債）
当第２四半期会計期間末の負債合計は19,752百万円となり、前事業年度末から5,911百万円増加しました。これは主に、新規施設の開設等によりリース債務が3,292百万円、長期借入金が1,190百万円、短期借入金が850百万円増加したことによるものです。
（純資産）
当第２四半期会計期間末の純資産合計は6,138百万円となり、前事業年度末から767百万円増加しました。これは主に、四半期純利益の計上により利益剰余金が857百万円増加したことによるものです。
(3）キャッシュ・フローの状況
当第２四半期会計期間末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、前事業年度末に比べて497百万円減少し、2,112百万円となりました。
当第２四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況及び変動要因は次のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は935百万円となりました。これは主に、税引前四半期純利益1,187百万円、減価償却費349百万円が生じた一方で、売上債権の増加額705百万円が生じたこと等によるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は3,269百万円となりました。これは主に、新規事業所を開設したことに伴い有形固定資産の取得による支出3,160百万円が生じたこと等によるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果得られた資金は1,836百万円となりました。これは主に、長期借入れによる収入1,300百万円、短期借入金の純増額850百万円が生じたこと等によるものです。
(4）経営方針・経営戦略等
当第２四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第２四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(6）研究開発活動
当第２四半期累計期間における当社の研究開発費の総額は11百万円であります。
(7）主要な設備
前事業年度末において計画中であった重要な設備の新設について、当第２四半期累計期間に完了したものは、次のとおりであります。
事業所名
（所在地）
設備の内容
取得価額
（百万円）
資金調達方法
引渡日
ＰＤハウス板橋（増設）
（東京都板橋区）
ＰＤハウスの建物（注）２
464
自己資金
2023年４月
ＰＤハウス八王子
（東京都八王子市）
ＰＤハウスの建物
583
自己資金及び借入金
2023年５月
ＰＤハウス東大阪２号館
(大阪府東大阪市)
ＰＤハウスの建物（注）２
749
自己資金
2023年７月
ＰＤハウス用賀
（東京都世田谷区）
ＰＤハウスの建物（注）２
950
自己資金
2023年７月
ＰＤハウス光の森
（熊本県熊本市北区）
ＰＤハウスの建物（注）２
575
自己資金
2023年８月
ＰＤハウス神大寺
（神奈川県横浜市神奈川区）
ＰＤハウスの建物（注）２
630
自己資金
2023年８月
ＰＤハウス平和が丘
（愛知県名古屋市名東区）
ＰＤハウスの建物
698
自己資金、自己株式処分資金及び借入金
2023年９月
（注）１．当社は、介護事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。
２．ＰＤハウスの建物取得は、所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産の取得によるものであります。
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