【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。(1)財政状態及び経営成績の状況当第3四半期累計期間における国内経済は、新型コロナウイルス感染症による行動制限の緩和に伴い、社会経済活動に緩やかな回復の兆しが見られたものの、一方で、ウクライナ情勢の緊張が長期化しており、また、燃料・原材料価格の高騰や円安の進行などによって、景気の先行きに不透明感が続いております。このような経営環境の中で、主要なお客様である石油化学樹脂関連企業向けのレンタルは好調な取引が継続し、前年同四半期の実績を上回りました。また、いわゆる物流の「2024年問題」への対応に向けて、従来のバラ積み・バラ降ろしから「パレット化」で荷役時間を削減しようとする取り組みが荷主企業において進められつつあることから、一般ユーザー向けのレンタルも堅調に推移し、レンタル扱いの売上高合計は、前年同四半期比3億3百万円(6.2%)増の51億56百万円となりました。また、商品販売扱いも、パレットの他に、ネステナーやフォールドデッキなどの物流機器の取り扱いが好調につき、この結果、売上高総額は、前年同四半期比3億33百万円(6.4%)増の55億46百万円となりました。利益面につきましては、増収の影響等により、営業利益8億5百万円(前年同四半期比165.5%増)、経常利益8億91百万円(前年同四半期比108.2%増)となり、四半期純利益は6億81百万円(前年同四半期比138.6%増)となりました。
(流動資産)当第3四半期会計期間末における流動資産の残高は、前事業年度末に比べ41百万円増加し、19億15百万円となりました。これは現金及び預金の減少はあったものの、未収入金(「その他」に含む。)、未収消費税(「その他」に含む。)及びレンタル未収金の増加等によるものであります。
(固定資産)当第3四半期会計期間末における固定資産の残高は、前事業年度末に比べ10億26百万円増加し、95億13百万円となりました。これは社用資産及び無形固定資産の減少はあったものの、貸与資産の増加等によるものであります。
(流動負債)当第3四半期会計期間末における流動負債の残高は、前事業年度末に比べ68百万円増加し、34億5百万円となりました。 これは未払金(「その他」に含む。)の減少はあったものの、買掛金及び未払法人税等の増加等によるものであります。
(固定負債)当第3四半期会計期間末における固定負債の残高は、前事業年度末に比べ3億76百万円増加し、23億38百万円となりました。これは長期借入金及び長期未払金の増加等によるものであります。
(純資産)当第3四半期会計期間末における純資産の残高は、前事業年度末に比べ6億22百万円増加し、56億86百万円となりました。これは利益剰余金等が増加したことによります。
(2) 資本の財源及び資金の流動性に関する情報当社の資本の財源及び資金の流動性については、当社の運転資金需要のうち主なものは、貸与資産の回送や修理・洗浄等のメンテナンス費用のほか、販売費及び一般管理費等の営業費用であります。また、設備資金需要は、パレット等の貸与資産の取得によるものであります。当社の資金調達の源泉は、主に営業活動によって獲得した現預金であり、売上高の約1.0カ月分を安定的な経営に必要な手元水準としており、それを超える分については銀行等の金融機関からの借入と合わせて、運転資金及び設備資金に配分することとしております。このうち借入による資金調達に関して、運転資金については短期借入金で、貸与資産を中心とする設備投資については、長期借入金、割賦契約に基づく長期未払金により調達しております。なお、当第3四半期会計期間末における借入金及び長期未払金(割賦)を含む有利子負債の残高は45億45百万円となっております。また、当四半期会計期間末における現金及び現金同等物の残高は6億9百万円となっております。
(3) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更を行っております。詳細は、「第4 経理の状況 1 四半期財務諸表 注記事項」の(会計上の見積りの変更)をご参照ください。
(4) 経営方針・経営戦略等
当第3四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第3四半期累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
(6) 研究開発活動該当事項はありません。
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