【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
a. 経営成績当第1四半期連結累計期間においては、4月以降のまん延防止措置の解除等により、新型コロナウイルス感染症の影響が徐々に緩和されつつあるものの、中国国内のゼロコロナ政策に伴うロックダウンによる商品供給の遅れやウクライナ危機の発生による原材料価格の高騰、急激な円安の進行などによる食品を中心とした小売価格の上昇により、当社が主力とする衣料品の市況は、非常に厳しい状況で推移いたしました。このような経営環境の中、主力の総合衣料卸売事業においては、収益改善のため在庫適正化や値引き販売の抑制を推進した結果、特にレディースアパレルにおいては在庫回転率が向上し前年を上回る粗利益を確保いたしましたが、来店客数や売上高はコロナ禍以前の水準には戻っておりません。また、収益力拡大のため、当第1四半期よりアパレルプロダクトディヴィジョンを創設し、プライベートブランド「コイルナイン」「レイジーデイジープラス」のリブランディングを実施しており、秋冬商材から本格展開を行うとともに、新たなプライベートブランドを開発し、売上拡大を図ってまいります。全国の出店メーカーと会員小売店が直接取引を行える会員制仕入れ専用BtoBサイト「プロルートモール」は、メーカーにとっては地域を超えた全国小売店への販路拡大ツールとして、また、小売店にとっては出店メーカーとオンラインで取引を行うことができ、仕入先を大幅に拡大するツールとして、アフターコロナに向けたニューノーマルな時代に合わせた仕入れサイトを運用しております。今後も、新規小売店や休眠小売店及び新規出店メーカーの開拓を実施し、業績向上に寄与するよう推進してまいります。ビューティー&ヘルスケア事業においては、当第1四半期より新たにジェルネイルブランド「リスドール」を発売し、全国のバラエティーチェーンや公式オンラインサイトにて展開を開始しており、引続きインフルエンサーやSNS等を活用し、ブランド認知度向上を図ってまいります。また、第2四半期以降においては、インフルエンサーとコラボレーション企画したカラタスブランド商品の新色の投入やいつもの薬が処方箋無しで買える零売薬局、「ミライロ薬局」をオープンし、事業拡大を推し進めてまいります。連結子会社株式会社マイクロブラッドサイエンスがてがけるメディカル事業においては、微量採血デバイスを使用した指先からの採血により、わずかな血液で生活習慣病やがんリスク検査を行えるトータルヘルスケアチェック&ソリューション「Lifee」における他社との協業による検査サービスの拡大を進めるとともに、オミクロン株の急拡大により、新型コロナウイルス抗原検出キットの需要が増加し売上が進捗しました。以上の結果、当社グループ全体の当第1四半期連結累計期間の売上高は、12億22百万円(前年同四半期比3.1%増)、営業損失は129百万円(前年同四半期は営業損失55百万円)、経常損失は138百万円(前年同四半期は経常損失55百万円)、親会社株主に帰属する四半期純損失は150百万円(前年同四半期は親会社株主に帰属する四半期純損失57百万円)となりました。セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。なお、当第1四半期連結会計期間より報告セグメントの区分の変更を行っており、当第1四半期連結累計期間の比較・分析は変更後の区分に基づいております。変更の詳細は、「第4 経理の状況 1 四半期連結財務諸表 注記事項(セグメント情報等)セグメント情報」の「Ⅱ 3.報告セグメントの変更等に関する事項」をご参照下さい。
(卸売事業)売上高は、11億42百万円(前年同四半期比0.6%増)、営業損失は27百万円(前年同四半期は営業損失35百万円)となりました。
(エンターテイメント事業)エンターテイメント事業を営む株式会社Sanko Advanceの売上高は0百万円(前年同四半期比99.9%減)、営業損失は11百万円(前四半期は営業利益37百万円)となりました。 (メディカル事業)
メディカル事業を営む株式会社マイクロブラッドサイエンスの売上高は80百万円、営業損失は2百万円となりました。
b. 財政状態
当第1四半期連結会計期間末における総資産は43億87百万円となり、前連結会計年度末に比べて94百万円減少いたしました。これは主として受取手形及び売掛金が90百万円、有形固定資産(建設仮勘定)が34百万円、無形固定資産(その他)が49百万円それぞれ増加する一方で、現金及び預金が185百万円、商品及び製品が27百万円それぞれ減少したことによるものであります。 負債合計は37億95百万円となり、前連結会計年度末に比べて29百万円減少いたしました。これは主として買掛金が28百万円増加する一方で、長期借入金が40百円減少したことによるものであります。 純資産は5億92百万円となり、前連結会計年度末に比べて64百万円減少いたしました。これは主として新株予約権の権利行使による新株式発行により資本金が42百万円、資本剰余金が42百万円それぞれ増加する一方で、親会社株主に帰属する四半期純損失の計上により利益剰余金が150百万円減少したことによるものであります。
(2) 経営方針・経営戦略等
当第1四半期連結累計期間において、経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題当第1四半期連結累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(4) 研究開発活動該当事項はありません。
(5) 資金の財源及び資金の流動性についての分析当社グループの運転資金需要のうち主なものは、商品の仕入代金、販売費及び一般管理費の営業費用であります。投資を目的とした資金需要は、主に設備投資によるものであります。
当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。
運転資金及び設備投資資金の調達につきましては、自己資金及び金融機関からの借入を基本としております。
なお、当第1四半期連結会計期間末における有利子負債の残高は25億64百万円となっております。また、当第1四半期連結会計期間末における現金及び預金の残高は14億73百万円となっております。