【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態
(資産)
当第2四半期連結会計期間末における流動資産は1,063,703千円となり、前連結会計年度末に比べ182,887千円減少いたしました。これは主に、前払費用が14,810千円増加したものの、主としてオフィスの移転に係る費用の支払い等により現金及び預金が194,907千円、売掛金及び契約資産が8,682千円減少したことによるものであります。固定資産は184,794千円となり、前連結会計年度末に比べ50,457千円増加いたしました。これは主に、投資その他の資産のその他に含まれる繰延税金資産が15,822千円減少した一方、新オフィスの固定資産を購入したことにより有形固定資産が66,522千円増加したことによるものであります。
この結果、総資産は1,248,497千円となり、前連結会計年度末に比べ132,430千円減少いたしました。
(負債)
当第2四半期連結会計期間末における流動負債は238,517千円となり、前連結会計年度末に比べ159,652千円減少いたしました。これは主に、その他に含まれる未払金が13,608千円増加した一方、未払法人税等が70,089千円、その他に含まれる未払消費税等が35,131千円、買掛金が15,599千円、1年内返済予定の長期借入金が15,121千円、契約負債が10,959千円、資産除去債務が10,842千円、その他に含まれる預り金が9,386千円減少したことによるものであります。固定負債は82,029千円となり、前連結会計年度末に比べ2,570千円増加いたしました。これは長期借入金が13,722千円減少した一方、資産除去債務が16,292千円増加したことによるものであります。
この結果、負債合計は320,547千円となり、前連結会計年度末に比べ157,081千円減少いたしました。
(純資産)
当第2四半期連結会計期間末における純資産合計は927,950千円となり、前連結会計年度末に比べ24,651千円増加いたしました。これは主に、親会社株主に帰属する四半期純利益を23,777千円計上したことによるものであります。
(2)経営成績
当社グループのデジタルトランスフォーメーション事業は、クライアントのデジタルプラットフォーム構築のハブとなるDXパートナーとして、高い技術知見によってクラウド、AI(人工知能)やRPA(ロボティック・プロセス・オートメーション)など先端技術を活用し、クライアントのビジネスモデル変革や新たなサービス開発に最適なシステム像を描き、クライアントの企業価値の最大化に貢献してまいりました。昨年中から第1四半期連結会計期間にかけて国内で急速に円安が進んだことから、DX業界でも顧客に技術開発投資に緊縮の動きがみられたことと、当連結会計年度より人材確保を目的として給与水準を高めたため人件費が増加したことから、利益面は前年同期の値を下回りました。一方採用面では、IT業界で人材不足が大きな課題となる中、おおむね採用計画どおり人材を確保できております。また、12月より六本木の新たなオフィスで活動を開始いたしましたが、移転に係る諸経費の最適化を図った結果、営業利益において計画の値を上回りました。
その結果、当第2四半期連結累計期間における経営成績については、売上高は1,043,381千円(前年同期比4.0%増)、営業利益は47,576千円(前年同期比76.5%減)、経常利益は46,702千円(前年同期比77.4%減)、親会社株主に帰属する四半期純利益は23,777千円(前年同期比83.4%減)となりました。
なお、当社グループの報告セグメントはデジタルトランスフォーメーション事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。事業部門別の売上実績を示すと次のとおりです。なお、当該事業部門別の数値は、当社グループが提供するデジタルマイグレーション、データストラテジー及びインテリジェントオートメーションの3つのサービス及びソリューション別の売上実績とは異なるものですので、この点にご留意ください。
売上高(千円)
事業部門等の名称
前第2四半期連結累計期間
(自 2021年8月1日
至 2022年1月31日)
当第2四半期連結累計期間
(自 2022年8月1日
至 2023年1月31日)
デジタルマイグレーション事業部
585,087
605,804
データストラテジー事業部
239,271
219,298
インテリジェントオートメーション事業部
130,368
125,913
Delivery International Thai Co., Ltd.(子会社)
48,892
61,537
その他
-
30,826
合計
1,003,619
1,043,381
(3)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末と比べ194,907千円減少し、810,973千円となりました。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは、110,266千円の支出となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益を44,667千円計上したものの、法人税等の支払いにより73,156千円、未払消費税等が35,115千円、その他の負債が17,865千円、仕入債務が15,559千円減少し、その他の資産が17,354千円増加したことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは、56,095千円の支出となりました。これは主に、新オフィスの建物附属設備や備品などの有形固定資産の取得のため56,065千円を支出したことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは、27,943千円の支出となりました。これは主に、長期借入金の返済のため28,843千円を支出したことによるものであります。
(4)経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(6)研究開発活動
当第2四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、1,834千円であります。
なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
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