【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
以下の記載における将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。なお、当社は2022年10月３日に設立されましたので、前第３四半期連結累計期間との対比については記載しておりません。
(1) 財政状態及び経営成績の状況当社は、2022年10月３日に株式会社中国銀行の単独株式移転により設立されました。当社グループは、お客様の顕在ニーズ、潜在ニーズに応えながら地域社会やお客様に必要とされ続ける企業グループを目指し、地域社会・お客さまと相互に発展するビジネスモデルを確立し、金融を中心とした総合サービス業へ進化することで、ちゅうぎんグループ全体の企業価値向上を目指してまいります。当第３四半期連結累計期間における我が国の経済は、全国旅行支援や新型コロナウイルス感染症に対する水際対策が緩和され、経済の正常化に向けた動きが徐々に進んでいます。一方で、世界各国の急速な利上げや金融引締め、資源・エネルギー価格高騰による原材料価格の高騰や、新型コロナウイルス感染症第８波到来による感染者数の増加等により、経済環境は依然厳しい状況にあります。こうした環境の中、当社グループの当第３四半期連結累計期間の経営成績につきましては、連結経常収益は1,389億34百万円、連結経常費用は1,134億79百万円となりました。この結果、連結経常利益は254億54百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益は178億56百万円となりました。なお、当第３四半期連結累計期間の連結経営成績は、単独株式移転により完全子会社となった株式会社中国銀行の当社設立日までの連結経営成績を引き継いで作成しております。
セグメントごとの経営成績は下記のとおりです。〔銀行業〕経常収益は1,274億25百万円、経常利益は261億99百万円となりました。〔リース業〕経常収益は137億91百万円、経常利益は36億23百万円となりました。〔証券業〕経常収益は23億15百万円、経常利益は２億45百万円となりました。〔その他〕経常収益は139億37百万円、経常利益は120億31百万円となりました。
当第３四半期連結会計期間末の財政状態につきましては、総資産は９兆8,027億円、純資産は5,132億円となりました。主要な勘定残高につきましては、貸出金は５兆4,800億円、有価証券は２兆4,293億円、預金および譲渡性預金は８兆1,059億円となりました。
国内・海外別収支
種類
期別
国内
海外
相殺消去額(△)
合計
金額(百万円)
金額(百万円)
金額(百万円)
金額(百万円)
資金運用収支
前第３四半期連結累計期間
－
－
－
－
当第３四半期連結累計期間
50,461
429
－
50,890
うち資金運用収益
前第３四半期連結累計期間
－
－
－
－
当第３四半期連結累計期間
66,775
2,282
807
68,250
うち資金調達費用
前第３四半期連結累計期間
－
－
－
－
当第３四半期連結累計期間
16,313
1,853
807
17,359
信託報酬
前第３四半期連結累計期間
－
－
－
－
当第３四半期連結累計期間
0
－
－
0
役務取引等収支
前第３四半期連結累計期間
－
－
－
－
当第３四半期連結累計期間
12,776
22
－
12,798
うち役務取引等収益
前第３四半期連結累計期間
－
－
－
－
当第３四半期連結累計期間
15,144
38
－
15,183
うち役務取引等費用
前第３四半期連結累計期間
－
－
－
－
当第３四半期連結累計期間
2,368
15
－
2,384
その他業務収支
前第３四半期連結累計期間
－
－
－
－
当第３四半期連結累計期間
△12,017
△173
－
△12,190
うちその他業務収益
前第３四半期連結累計期間
－
－
－
－
当第３四半期連結累計期間
34,300
6
－
34,306
うちその他業務費用
前第３四半期連結累計期間
－
－
－
－
当第３四半期連結累計期間
46,317
179
－
46,497
(注) １ 「国内」とは、当社及び国内に本店を有する連結子会社(以下「国内連結子会社」という。)であります。２ 「海外」とは、当社の連結子会社の海外支店であります。３ 資金調達費用は、金銭の信託運用見合費用(当第３四半期連結累計期間６百万円)を控除して表示しております。４ 本支店勘定利息を相殺消去しております。
国内・海外別預金残高の状況○ 預金の種類別残高(末残)
種類
期別
国内
海外
合計
金額(百万円)
金額(百万円)
金額(百万円)
預金合計
前第３四半期連結会計期間
－
－
－
当第３四半期連結会計期間
7,744,702
62,388
7,807,090
うち流動性預金
前第３四半期連結会計期間
－
－
－
当第３四半期連結会計期間
5,779,085
9,476
5,788,561
うち定期性預金
前第３四半期連結会計期間
－
－
－
当第３四半期連結会計期間
1,815,330
52,912
1,868,242
うちその他
前第３四半期連結会計期間
－
－
－
当第３四半期連結会計期間
150,286
－
150,286
譲渡性預金
前第３四半期連結会計期間
－
－
－
当第３四半期連結会計期間
298,846
－
298,846
総合計
前第３四半期連結会計期間
－
－
－
当第３四半期連結会計期間
8,043,548
62,388
8,105,936
(注) １ 「国内」とは、当社及び国内連結子会社であります。２ 「海外」とは、当社の連結子会社の海外支店であります。３ 流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金４ 定期性預金＝定期預金
国内・海外別貸出金残高の状況○ 業種別貸出状況(末残・構成比)
業種別
前第３四半期連結会計期間
当第３四半期連結会計期間
金額(百万円)
構成比(％)
金額(百万円)
構成比(％)
国内(除く特別国際金融取引勘定分)
－
－
5,445,419
100.00
製造業
－
－
742,158
13.63
農業，林業
－
－
11,515
0.21
漁業
－
－
2,533
0.05
鉱業，採石業，砂利採取業
－
－
2,602
0.05
建設業
－
－
157,110
2.89
電気・ガス・熱供給・水道業
－
－
294,985
5.42
情報通信業
－
－
10,945
0.20
運輸業，郵便業
－
－
248,997
4.57
卸売業，小売業
－
－
581,146
10.67
金融業，保険業
－
－
578,725
10.63
不動産業，物品賃貸業
－
－
744,470
13.67
各種のサービス業
－
－
330,849
6.06
地方公共団体
－
－
417,426
7.67
その他
－
－
1,321,952
24.28
海外及び特別国際金融取引勘定分
－
－
34,582
100.00
政府等
－
－
－
－
金融機関
－
－
10,815
31.27
その他
－
－
23,767
68.73
合計
－
5,480,001
(注) １ 「国内」とは、当社及び国内連結子会社であります。２ 「海外」とは、当社の連結子会社の海外支店であります。
「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務の状況「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づき信託業務を営む会社は株式会社中国銀行１社であります。① 信託財産の運用／受入状況(信託財産残高表)
資産
科目
前連結会計年度末(2022年３月31日)
当第３四半期連結会計期間末(2022年12月31日)
金額(百万円)
構成比(％)
金額(百万円)
構成比(％)
有価証券
－
－
18
0.23
有形固定資産
－
－
63
0.74
銀行勘定貸
－
－
8,408
98.61
現金預け金
－
－
36
0.42
合計
－
－
8,527
100.00
負債
科目
前連結会計年度末(2022年３月31日)
当第３四半期連結会計期間末(2022年12月31日)
金額(百万円)
構成比(％)
金額(百万円)
構成比(％)
金銭信託
－
－
8,459
99.20
土地及びその定着物の信託
－
－
67
0.80
合計
－
－
8,527
100.00
(注) 共同信託他社管理財産はありません。
② 元本補填契約のある信託財産の運用／受入状況(末残)
前連結会計年度末(2022年３月31日)
当第３四半期連結会計期間末(2022年12月31日)
金銭信託(百万円)
貸付信託(百万円)
合計(百万円)
金銭信託(百万円)
貸付信託(百万円)
合計(百万円)
銀行勘定貸
－
－
－
7,686
－
7,686
資産計
－
－
－
7,686
－
7,686
元本
－
－
－
7,686
－
7,686
負債計
－
－
－
7,686
－
7,686
(2) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定当社グループの四半期連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて作成しています。この四半期連結財務諸表の作成にあたって、会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものは以下のとおりです。
○ 貸倒引当金当社グループにおいては、与信業務は最大の収入源であり、連結貸借対照表上、貸出金、支払承諾見返等の信用リスク資産の占める重要性は高く、経営成績や財政状態に及ぼす影響が大きいことから、会計上の見積りにおいて重要なものと判断しております。なお、当社グループの貸出金の有する次に掲げる特性が、会計上の見積りにおいても重要な影響を与えるものと認識しております。当社の連結子会社である株式会社中国銀行は、地域金融機関として、岡山県を中心とする東瀬戸内圏において、地域社会の発展に寄与するため、総合的な金融サービスを提供しており、多くの中小企業向け融資を実行しています。中小企業向け貸出金の2022年12月末残高は２兆9,943億円と総貸出金残高の55％を占めています。また、株式会社中国銀行は資金調達余力を活かし、市場性ローンを含むストラクチャードファイナンスや非日系融資など銀行本部での貸出金運用(以下「本部貸出金」という。)を実施しており、本部貸出金の2022年12月末残高は7,808億円と総貸出金残高の14％を占めております。これら本部貸出金は、１案件当たりの貸出金額が相対的に多額であるといった特性を有しています。
○ 金融商品の時価当社グループにおいては、金融機関の特殊性として、多種多様な有価証券の運用を行っており、市場価格がない有価証券を保有するケースが比較的多く、連結貸借対照表計上額の金額的重要性が高いこと、また金融資産の運用及び調達のリスクヘッジ手段や営業上の目的として多くのデリバティブ取引を行っており、当社グループの経営成績、財政状態への影響が大きいことなどから、金融商品の時価情報が会計上の見積りにおいて重要なものと判断しています。有価証券の評価は、株式は取引所の価格、債券は売買参考統計値または売買参考統計値を参考とした比準価格、取引所の価格、取引金融機関から提示された価格等によっております。また、投資信託は、公表されている基準価格によっております。自行保証付私募債は、将来キャッシュ・フローの合計額をリスクフリーレートに内部格付に基づく区分ごとの信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いて算定しています。デリバティブ取引は、金利関連取引(金利スワップ取引、金利キャップ取引)、通貨関連取引(通貨スワップ取引、通貨オプション取引、為替予約取引、ノンデリバラブル・フォワード取引)、債券関連取引(債券先物取引、債券オプション取引)、株式関連取引(株式先物取引、株式オプション取引)、クレジットデリバティブ取引(クレジット・デフォルト・スワップ取引)などであり、取引所の価格、割引現在価値、オプション価格計算モデルや取引金融機関から提示された価格等により算出した価額によっています。金融商品の時価の算定方法及び重要な仮定は合理的であると判断しております。
これらの見積りは不確実性を伴うため、実際の結果は、これらの見積りと異なる可能性があります。
(3) 経営方針・経営戦略等① グループの理念体系「グループ経営理念」は、中国銀行の長期経営計画「Vision2027
未来共創プラン」で定めた長期ビジョンのフレーズを受け継ぎ、ちゅうぎんフィナンシャルグループが果たすべき使命を真に示すものとして、グループの経営理念に位置付けております。理念体系は経営理念のほか、目指す姿である「経営ビジョン」、すべての役職員が共有する価値観である「ちゅうぎんバリュー」で構成しています。
② 中長期的な経営戦略当社グループが地域社会の持続的な発展に貢献するために、これまで以上に「業務軸の拡大」によりサービスメニューを充実させ、それらを提供し続けられるための「経営資源の適正配分」を実践し、「グループガバナンスの進化」を追求し続けられる組織体制の構築を目指してまいります。経営環境の変化に柔軟に対応しながら、地域社会・お客さまと相互に発展する持続可能なビジネスモデルを確立し、金融を中心とした総合サービス業へ進化することによって、企業価値の向上に努めてまいります。
③ 目標とする経営指標2020年４月よりスタートさせました中期経営計画『未来共創プランステージⅡ』（期間：３年間2020年４月～2023年３月）における指標、2021年度における達成・進捗状況につきましては、下記のとおりです。引き続き、ＫＰＩ達成を通じて長期的には域内(東瀬戸内経済圏※１)人口とＧＤＰの向上を目指しています。
※１：東瀬戸内経済圏…岡山県、香川県、広島県東部(備後地域)、兵庫県西部(播磨地域)※２：創業支援先数…当社グループが開催する創業支援イベント等により、創業した先数※３：事業承継支援先数…事業承継コンサルティングサービス受託先数※４：金融リテラシー向上等に資する活動…金融リテラシー、ビジネススキル等の向上に資する各種イベント・勉強会等の開催件数※５：お客さま満足度…お客さまアンケート「満足・やや満足」の合計(法人・個人アンケートを隔年で実施)※６：人件費支払前コア業務純益における労働分配率…人件費÷(コア業務純益＋人件費)
(4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題今後の経営環境につきましては、これまでの人口減少・高齢化やマイナス金利政策の長期化に加え、海外経済の減速、物価上昇など、不安定な状況が続くことが想定され、企業収益の悪化や個人消費の落ち込み、それに伴う地域経済の停滞が懸念されます。このような経営環境へ対応するため、当社グループは中期経営計画で掲げる主要戦略「５つの柱」を着実に実行してまいります。中期経営計画の最終年度である今年度は集大成として、各施策の効果を十分発揮するとともに計画を達成し、次の飛躍のステージにつなげてまいります。「Ⅰ．地方創生・ＳＤＧｓへの取組み強化」では、自治体との連携を深めながら、地域の特色ある産業の支援、創業・ベンチャーの支援、観光資源の活用などの取組みを強化してまいります。また、脱炭素化への取組みを重要な成長戦略と位置付け、外部の機関や事業者と積極的に連携し、地域、お客さまの脱炭素化の支援を先導して進めることで、持続可能な地域の発展へ貢献してまいります。「Ⅱ．お客さま本位の営業の『深化』」では、法人・個人事業主のお客さまに対しては、新型コロナウイルス感染症の長期化や物価高・円安に伴う資金繰り支援を継続して行うとともに、デジタル化や脱炭素化などの多様化・複雑化するニーズや課題に対して、最適なソリューションを提供してまいります。個人のお客さまに対しては、デジタル技術やデータの利活用を一層進め、店舗などの対面チャネルとデジタルチャネルを適切に組み合わせて、ライフプランに応じた一生涯のサポート活動を展開してまいります。「Ⅲ．組織の活性化」では、新人事制度や新人財育成策の運用定着により自律と挑戦の風土醸成に努めてまいります。また、女性活躍推進については一層取組みを強化し、ダイバーシティの推進を進めてまいります。「Ⅳ．デジタル戦略の強化」では、デジタル人財の育成・確保を図りながら、幅広い領域においてＤＸ（デジタル・トランスフォーメーション）を進め、ビジネスモデルの変革につなげてまいります。当社グループ一体となったコンサルティング体制の強化、外部連携の強化等により地域・お客さまのデジタル化支援を一層進めてまいります。法人・個人事業主のお客さま向けの「会員制ポータルサイト」の導入、個人のお客さま向けの「ちゅうぎんアプリ」の機能追加、データ活用の推進などにより、チャネル・サービスのデジタル化を強化することで、お客さまの利便性向上、効率的な営業を実現してまいります。グループ内のデジタル化については、事務レス、ペーパーレスをさらに進めて、業務改善や働き方改革につなげ、生産性の向上に努めてまいります。「Ⅴ．持続可能な成長モデルの確立」では、持株会社体制により「業務軸の拡大」「経営資源の適正配分」「グループガバナンスの進化」を成長ドライバーとするグループ一体運営の強化により、グループシナジーを最大化し金融を中心とした総合サービス業を目指します。コンサルティング活動を含む本業での収益安定化を図るとともに、コスト構造の抜本的な見直し、米国の利上げなどによる不安定な金融市場下での有価証券ポートフォリオの再構築など、厳しい環境下においても持続可能な利益成長の実現を目指します。またＴＳＵＢＡＳＡアライアンスなどの連携施策はこれからも積極的に強化してまいります。以上の「５つの柱」がそれぞれ太くなり、そしてシナジー効果を発揮することで、地域社会とともに発展するビジネスモデルを構築してまいります。
(5) 研究開発活動 該当ありません。
(6) 従業員数 当社は、2022年10月３日に株式会社中国銀行の単独株式移転による完全親会社として設立されました。当第３四半期連結会計期間末における当社グループの従業員数は以下のとおりです。2022年12月31日現在
セグメントの名称
銀行業
リース業
証券業
その他
合計
従業員数(人)
2,837
46
96
83
3,062
〔1,664〕
〔11〕
〔13〕
〔13〕
〔1,701〕
(注) １ 従業員数は、嘱託及び臨時従業員1,686人を含んでおりません。２ 海外の現地採用者13名は、嘱託及び臨時従業員であり従業員数には含めておりません。３ 嘱託及び臨時従業員数は、〔 〕内に当第３四半期連結累計期間の平均人員を外書きで記載しております。
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