【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
①財政状態
当第2四半期連結会計期間末における資産は18,364百万円となり、前連結会計年度末に比べ463百万円増加いたしました。これは主に、有形固定資産が124百万円、投資その他の資産のその他が保険積立金の減少などにより118百万円減少いたしましたが、現金及び預金が197百万円、受取手形及び売掛金並びに電子記録債権が448百万円、棚卸資産が147百万円増加したことなどによるものであります。
負債は8,971百万円となり、前連結会計年度末に比べ280百万円増加いたしました。これは主に、借入金が129百万円、流動負債のその他が設備関係電子記録債務の減少などにより190百万円減少いたしましたが、支払手形及び買掛金並びに電子記録債務が534百万円増加したことなどによるものであります。
純資産は9,393百万円となり、前連結会計年度末に比べ183百万円増加いたしました。これは主に、為替換算調整勘定が186百万円増加したことなどによるものであります。
②経営成績
当第2四半期連結累計期間におけるわが国経済は、第1四半期に一時減少傾向となった新型コロナウイルス感染者数が第2四半期に再び増加するなど、本格的な収束は依然として見通せていないこと、入国制限が継続する中でインバウンド需要の本格的な回復も見込めないこと、また、資源・エネルギー価格の高値圏推移や円安の一層の進行等により、景気の不透明感がさらに増す動きとなりました。
包装資材業界においては、新型コロナウイルス感染症の収束やインバウンド需要の本格的な回復が見込めない中で、想定以上のエネルギー・諸資材価格の高騰や、相次ぐ物価上昇により消費者の節約志向が高まるなど、引き続き厳しい事業環境にて推移しました。
当社グループは、このような状況のもと、お客様に当社製品を安定的に供給すべく、新型コロナウイルス感染防止対策に継続的に取り組むとともに、業容の拡大を目指し、新規分野の開拓、差別化された商品・技術の開発等に注力したほか、エネルギー、諸資材価格や物流コストの上昇を吸収すべく、諸施策を実施してまいりました。
その結果、当第2四半期連結累計期間における業績は、売上高は6,401百万円(前年同期比12.0%増)、営業利益は92百万円(前年同期比240.9%増)、経常利益は155百万円(前年同期比160.9%増)、親会社株主に帰属する四半期純利益は86百万円(前年同期比150.4%増)となりました。
セグメント別の経営成績は次のとおりであります。
(包装資材事業)
売上高に関しては、引き続き当社加飾技術や環境対応資材を中心に当社製品の優位性のアピールを軸とする企画提案型の営業活動を継続的に実施するとともに、エネルギー、諸資材価格や物流コストの上昇を吸収すべく、採算性を重視した受注活動に注力してまいりました。
その結果、国内の売上高は、食品、化粧品、日用品分野がそれぞれ底堅く推移し、増収となり、海外においては、ベトナム現地法人(TOIN VIETNAM CO., LTD.)における新型コロナウイルス感染症流行による落ち込みから引き続き持ち直しつつあり、売上高は5,711百万円(前年同期比11.5%増)となりました。
利益面については、エネルギーや諸資材の価格上昇、物流コストの上昇に対して、工場運営の効率化等を推進した結果、ベトナム現地法人(TOIN VIETNAM CO., LTD.)における資材高を主因とした減益をカバーし、前年同期比で増益となりました。
(精密塗工事業)
新たな商品開発での事業範囲の拡大を推進すること等で新規分野・新規客先の需要先の開拓に注力するとともに、生産面では、高品質な商品提供ときめ細かなサポートにより売上の拡大・安定と収益性の向上による事業の安定化を図っており、売上高は430百万円(前年同期比7.1%増)となりました。
利益面については、フレキシブルな生産体制への取り組みや製造コスト管理の徹底に努め前年同期比で増益となりました。
(その他事業)
許認可を生かした化粧品分野の新規受託などが伸びたことにより、売上高は259百万円(前年同期比35.5%増)となりました。
利益面については、受注増に対して引き続き柔軟性のある生産体制の編成を行うこと等で採算性の確保に努め、前年同期比で増益となりました。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ194百万円増加し、2,513百万円となりました。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、648百万円の収入(前年同期比69.1%増)となりました。これは主に、売上債権の増加451百万円等の資金減少があったものの、減価償却費418百万円、仕入債務の増加526百万円等の資金増加があったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における投資活動によるキャッシュ・フローは、324百万円の支出(前年同期比20.7%減)となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出302百万円等があったことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における財務活動によるキャッシュ・フローは、167百万円の支出(前年同期は28百万円の収入)となりました。これは主に、借入金の純減額129百万円等があったことによるものであります。
(3)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(4)経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(6)研究開発活動
当第2四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、38百万円であります。
なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
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