【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
（１）業績の状況 当第1四半期累計期間（2023年７月１日から2024年９月30日）における我が国経済は、個人消費や設備投資の拡大が持続し、緩やかな回復基調をたどっていますが、エネルギー価格上昇や円安に伴う物価上昇、地政学リスクの長期化など、依然として先行き不透明な状態が続いています。 このような環境の中、当社ではKeePerコーティングの品質を従来以上に維持向上させることが、業績を向上させるだけでなく、将来の発展を目指したKeePerブランドのブランディングを確立するために最も重要であると考えています。
2024年6月期 第１四半期 実績 当第１四半期累計期間におきましては、売上高は47億62百万円（前年同期比25.7％増加）、営業利益は11億76百万円（同0.5％増加）、経常利益は11億81百万円（同0.1％増）、純利益は7億98百万円（同1.0％減少）となりました。
売上高が大きく増収しているにもかかわらず、営業利益、経常利益が前年並みとなった背景として、ベースアップを含めた人件費の増加と、８-９月の一時的な減収が要因として挙げられます。
まず、１つ目として、昨年の９月には809名であった従業員数が、今年の９月には1,053名に増加し、人件費は４億18百万円増加しました。人員増加による人件費増を差し引いた、ベースアップによる増加は１億16百万円で、洗車の販売単価の値上げを９月から実施したため、９月のベースアップによる人件費増加分42百万円は９月分の洗車増収37百万円でほぼカバーできましたが、７月と８月のベースアップ分74百万円は販売管理費の増加（減益要素）となりました。10月以降は、ベースアップによる人件費増加を洗車の値上げによる増収で、継続的に相殺できる予定です。 また、昨年はカンブリア宮殿の放送により、前期第１四半期はスタッフが需要に対応できない状況の中、売上が大幅に拡大し、通常の季節性とは異なる高い利益水準となりました。その後、スタッフの増員を積極的に行い、2024年６月期第1四半期についても売上の伸びに合わせ、スタッフに無理をさせない形で前倒し人員増員を行い、適切な人件費率を維持しています。当第１四半期における４億18百万円の人件費増は通期会社計画通りに推移しております。
２つ目として、LABO運営事業において７月は絶好調なスタートを切る事が出来ましたが（前年比24.0％増収）、８月から前年同期比でダイヤモンドキーパーシリーズの施工台数が減少するという変調が見られるようになりました。 これはビッグモーター社が取り扱っていた「ダイヤモンドコート」とKeePerの「ダイヤモンドキーパー」が類似していたことが要因であり、特に東京都、横浜市、大阪の店舗で顕著となり、この悪影響が９月半ばまで続きました（８-９月前半は前年比13.0％増収まで低下）。 そのため、9月15日にKeePer LABOのホームページのトップページおよび各店舗のページに、以下のメッセージを掲載、さらにKeePer LABO全店舗の店頭ポスターでアピール掲示を始めて、影響はほぼなくなり、９月後半には前年比22.7%増収にまで回復し、９月としては同18.8％増収で着地しました。
この悪影響がなかったと考えて、前月の７月の前年比増収率が続いたと仮定した場合、悪影響による減少分は１億17百万円と推定されます。この減収は、悪影響を想定しない販管費を伴っての減収であり、ここから生み出されるはずであった売上総利益１億５百万円を押し下げる要因となりました。
【キーパーLABO運営事業】
キーパーLABO運営事業の売上高は26億29百万円（前年同期比19.3％増加）、セグメント利益は４億61百万円（同20.7％減）となりました。前述の通り、従業員が前年比で244名増加し、うちLABO運営事業で232名増加しました。これは今期に予定されている新規店舗に対応するための人員増強や教育、既存店舗の増収に合わせた補充のためのものであり、今後の売上拡大を支える先行投資という位置づけです。そのため第1四半期における人員増とベースアップにより、人件費は前年比で3億34百万円増加しました。また、「ダイヤモンドキーパー」の一時的な落ち込みにより売上総利益に1億5百万円の押し下げ影響を受けております。
コーティングの施工台数については、EXキーパーは施工台数2,872台（前年比24.5％増）、ダイヤモンドキーパーシリーズは、７月単月では前年比21.6％増の伸びとなりましたが、8-9月の失速により第1四半期としては、前年比15.6％増の12,307台にとどまりました。 また、クリスタルキーパーは14,295台(同13.5％減)と新サービス「フレッシュキーパー」への移行があるものの、同じ耐久期間のタイプであるフレッシュキーパーとの合算では20,206台 (同15.6％増)となっております。各キーパーコーティングのメンテナンス需要も高まりをみせ、前年比23.9％増となりました。 9月より大幅な洗車価格改定を行った洗車については、大きな影響もなくお客様にも受入れられております。LABO全店において、9月の洗車台数は前年同期比14.9％増加しており、うち価格改定幅が大きいキーパー未施工車は2.3％増にとどまりましたが、キーパー施工車は37.6％増となり大幅に増加しております。 その結果、当第1四半期において総来店台数は170,228台（前年同期比23.0％増）、平均単価は15,652円（同3.0％減）となりました。
（キーパーラボ新店開発）新店オープン
店舗名
所在地
オープン日
府中店
東京都府中市
2023年8月9日
平野店
大阪府大阪市
2023年9月29日
2024年6月期中にオープン予定
店舗名
所在地
オープン予定月
岡山店（仮称）
岡山県岡山市
2023年11月22日
西春店（仮称）
愛知県北名古屋市
2024年1月
越谷店（仮称）
埼玉県越谷市
2024年1月
福岡早良店（仮称）
福岡県福岡市
2024年1月
宇都宮店（仮称）
栃木県宇都宮市
2024年2月
谷和原インター店（仮称）
茨城県つくばみらい市
2024年3月
奈良大安寺店（仮称）
奈良県奈良市
2024年3月
岸和田店（仮称）
大阪府岸和田市
2024年3月
市川店（仮称）
千葉県市川市
2024年4月
神戸西店（仮称）
兵庫県神戸市
2024年4月
神戸北店（仮称）
兵庫県神戸市
2024年4月
上尾店（仮称）
埼玉県上尾市
2024年5月
堺西店（仮称）
大阪府堺市
2024年6月
2024年6月期中に移転オープン予定
店舗名
所在地
オープン予定月
新松戸東店
千葉県松戸市
2024年5月
（既存店の改装）Q1（7－9月）実施済み
店舗名
所在地
ブース増設
洗って仕上げる作業場への改修
洗って仕上げる作業場を増設
福山店
広島県
3→6台
4台分
杉並店
東京都
4→6台
今後の予定
店舗名
所在地
ブース増設
洗って仕上げる作業場への改修
洗って仕上げる作業場を増設
その他改装
福井大和田店
福井県
4→9台
4台分
鳴海店
東京都
4→6台
4台分
大宮店
埼玉県
4→7台
3台分
浦和美園店
埼玉県
3→5台
3台分
上溝店
神奈川県
3→6台トレーニングセンター：6→10台
尼崎店
兵庫県
4→7台
郡山店
福島県
6→10台
3台
246玉川店
神奈川県
3→6台
高針店
愛知県
3→5台
4台
八王子店
東京都
6→10台
四日市店
三重県
3→5台
松阪店
三重県
2→6台
3台
市原店
千葉県
3→7台
東郷店
愛知県
4→8台
3台
足立店
東京都
7→12台
既存ゲストルームの拡張
福岡春日店
福岡県
4→6台
3→4台
全面改装
人員については、新規出店と既存店の成長に伴う増員のため、当第１四半期では46名の中途採用を行いました。なお、現時点で2024年４月入社予定の新卒新入社員は、98名が決定しています。
【キーパー製品等関連事業】
キーパー製品等関連事業の売上高は21億32百万円（前年同期比34.6％増加）、セグメント利益は7億14百万円（同21.6％増）となり、人件費が84百万円増加したにもかかわらず、大幅な増収増益を達成しました。
（単位：千円）
売上内訳
FY23/6月Q1（7-9月）
構成比
FY24/6月Q1（7-9月）
構成比
前年増減率
(YoY)
アフターマーケット
1,245,538
78.6％
1,550,752
72.7％
+24.5％
新車マーケット
279,876
17.6％
479,477
22.5％
+71.3％
海外
1,497
0.1％
11,392
0.5％
+660.8％
車以外のコーティング
58,075
3.7％
90,999
4.3％
+56.7％
合計
1,584,988
100.0％
2,132,622
100.0％
+34.6％
キーパープロショップを中心とした「アフターマーケット」では、前年同期比24.5％の大幅増となりました。４月から始まったCM効果も確実に出てきており、フレッシュキーパーの指名買いが多くなっております。
新車ディーラーを中心とした新車マーケットでは、前年同期比71.3％と大きく飛躍し、構成比も年間計画23.3％に僅差となる22.5％まで伸びてきました。これは、ホンダとトヨタにおける施工台数の伸びが大きく牽引しており、加えて7月より純正採用になった三菱自動車の初動も想定以上となっております。スバルは純正採用されてから3年経ちましたが、引き続き新モデルに対応した採用活動を積極的に行っております。
プロショップ同様にお客様から「CMで観たKeePer」を指名される方も多く、KeePerを導入したいという企業が多く出始めております。KeePerを導入した販売会社は、KeePerの強力な商品力とブランド力により、営業スタッフが販売しやすいため、コーティング付帯率が向上し、コーティング収益も増加しています。この成功事例はKeePerの特長であり、今後も新車マーケットにおいて拡大する手応えが感じられます。
海外は、台湾のキーパープロショップによるケミカル購入増加に加えて、韓国で16店舗レクサス/トヨタを展開している販売店が９月より立ち上がっております。
車以外のサービスでは、小売業のドラックストア実店舗において、「商品陳列用のフック」に対して当社のコーティングを施すことにより、労力軽減や時間の削減に貢献しています。また、「飲料水の自動販売機」向けのコーティング施工が始まっており、汚れづらくなり掃除回数が激減すると好評となっております。今後は「お風呂コーティング」の発売も控えており、新体制で動き出した外販営業部での動きが確実に出てきました。
（２）財政状態の分析（資産） 当第１四半期会計期間末における総資産は、前事業年度末に比べ６億87百万円減少し、143億92百万円となりました。これは主として、現金及び預金が８億91百万円減少、売掛金が33百万円増加、商品が77百万円減少、有形固定資産が１億66百万円増加したこと等によるものです。
（負債） 当第１四半期会計期間末における負債合計は、前事業年度末に比べ３億13百万円減少し、36億15百万円となりました。これは主として、流動負債が３億29百万円減少、固定負債が15百万円増加したことによるものです。
（純資産） 当第１四半期会計期間末における純資産は、前事業年度末に比べ３億74百万円減少し、107億76百万円となりました。これは主として、利益剰余金が四半期純利益により７億98百万円増加した一方で、配当により11億73百万円減少したこと等によるものです。
（３）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題 当第１四半期累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
（４）研究開発活動当社の研究開発活動は、当社技術開発部及びドイツSONAX社が、協力・連携して行っております。当第１四半期累計期間の研究開発費の総額は10百万円であります。
#C6036JP #KeePer技研 #サービス業セクター