【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
イ. 財政状態
(資産)
当第1四半期連結会計期間末における流動資産は、192億6千8百万円となり、前連結会計年度末に比べ7億4千1百万円減少いたしました。これは、主として受取手形、売掛金及び契約資産が13億4百万円減少した一方、電子記録債権が3億3千9百万円増加したことなどによります。
固定資産は、127億5千7百万円となり、前連結会計年度末に比べ3億8百万円増加いたしました。これは、主として投資有価証券が2億9千5百万円増加したことなどによります。
この結果、総資産は、320億2千5百万円となり、前連結会計年度末に比べ4億3千2百万円減少いたしました。
(負債)
当第1四半期連結会計期間末における流動負債は、138億5千5百万円となり、前連結会計年度末に比べ7億6千2百万円減少いたしました。これは、主として支払手形及び買掛金が2億1千6百万円、賞与引当金が2億4百万円減少したことなどによります。
固定負債は、25億6千万円となり、前連結会計年度末に比べ2億4千2百万円減少いたしました。これは、主として退職給付に係る負債が4億9百万円減少したことなどによります。
この結果、負債合計は、164億1千5百万円となり、前連結会計年度末に比べ10億5百万円減少いたしました。
(純資産)
当第1四半期連結会計期間末における純資産合計は、156億9百万円となり、前連結会計年度末に比べ5億7千2百万円増加いたしました。これは、主としてその他有価証券評価差額金が2億1千1百万円、退職給付に係る調整額が2億5百万円増加したことなどによります。
この結果、自己資本比率は、前連結会計年度末の36.4%から38.5%となりました。
ロ. 経営成績
当第1四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症に対する行動制限の緩和により正常化の動きが見られたものの、急激な為替相場の変動や海外経済の減速懸念、原材料・原油価格の高騰による物価上昇圧力が高まる等、先行き不透明な状況で推移いたしました。
このようなもとで当社グループは、2022年度を初年度とする第7次3カ年計画の2年目にあたり、『C&Eへのこだわり』をキーワードに、①脱炭素社会に向けて、②DX(デジタルトランスフォーメーション)の推進、③人材育成、の3点を重点課題に設定し、より強固な経営基盤の構築と成長戦略の具現化に努めてまいりました。
このような事業環境において当社グループは、原材料高騰への対応として製品の販売価格是正による収益の確保ならびにコスト改善諸施策の一層の推進に努めた結果、当第1四半期連結累計期間の業績は、売上高 63億8千4百万円(前年同期比 5.3%増)、営業利益 2億7百万円(前年同期比 116.8%増)、経常利益 2億2千1百万円(前年同期比 129.8%増)、親会社株主に帰属する四半期純利益 1億5千7百万円(前年同期比 213.3%増)となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
① Casting Field
鋳型は、鍛鋼用鋳型の需要が好調で、売上高は、前年同期を上回りました。ロールは、主要顧客先の国内電炉メーカー向け案件や輸出案件が好調に推移し、売上高は、前年同期を上回りました。自動車用プレス金型鋳物は、各主要顧客先の需要が伸び悩み、売上高は、前年同期を下回りました。大型産業機械用鋳物は、大型工作機械、プレス機及び減速機向けが好調で、売上高は、前年同期を上回りました。小型鋳物は、土木用鋳物が好調で、売上高は、前年同期を上回りました。デンスバーは、主要顧客先の需要が伸び悩んだものの、価格是正による収益確保に努め、売上高は、前年同期並みで推移しました。海外事業の天津虹岡鋳鋼有限公司、南通虹岡鋳鋼有限公司は、中国経済の減速や競合他社との競争激化により、売上高は、前年同期を下回りました。
この結果、当事業の売上高は、52億9千2百万円(前年同期比 0.7%減)、セグメント利益は、1億7千1百万円(前年同期比 80.7%増)となりました。
② Environment Field・環境エンジニアリング
環境装置事業は、大型案件の工事が進捗したことにより、売上高は、前年同期を上回りました。送風機は、受注は確保したものの、売上が7月以降に寄与することから、売上高は、前年同期を下回りました。環境・省エネ商品のトランスベクターは、半導体向けが好調でしたが、自動車向けが低迷し、売上高は、前年同期並みで推移しました。
この結果、当事業の売上高は、9億9百万円(前年同期比 90.5%増)、セグメント利益 5千1百万円(前年同期 セグメント損失8百万円)となりました。
③ Environment Field・機能材料
KCメタルファイバーは、自動車向け摩擦材の需要が低迷し、売上高は、前年同期を下回りました。
この結果、当事業の売上高は、1億7千8百万円(前年同期比 27.0%減)、セグメント利益 2百万円(前年同期比 88.5%減)となりました。
④ その他の事業
当事業の売上高は、4百万円(前年同期比 47.3%減)、セグメント損失 △0百万円(前年同期 セグメント利益0百万円)となりました。
(2) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(3) 経営方針・経営戦略等
当第1四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第1四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(5) 研究開発活動
当第1四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は1億5百万円であります。
なお、当第1四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(6) 経営成績に重要な影響を与える要因
当社グループの経営に重要な影響を与える可能性のある要因につきましては前事業年度の有価証券報告書「第2 事業の状況 3.事業等のリスク」に記載の事項から重要な変更はありません。
(7) 資本の財源及び資金の流動性についての分析
当第1四半期連結累計期間において、当社グループの資本の財源及び資金の流動性について重要な変更はありません。
なお、当第1四半期連結会計期間末における有利子負債の残高は93億4千5百万円、現金及び預金の残高は21億7千5百万円となっております。
当社は、将来の資金需要に対して安定的、機動的かつ効率的な資金調達を可能にするため金融機関11社と総額85億円の特定融資枠契約を締結しております(借入実行残高52億円、借入未実行残高33億円)。
新型コロナウイルスの感染拡大により急激な景気変動が起これば、資金面でも影響を懸念されますが、この特定融資枠契約によりリスクヘッジをしております。