【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
当四半期累計期間における当社の財政状態及び経営成績(以下「経営成績等」という。)の状況の概況は次のとおりであります。
①財政状態の状況
資産
当第2四半期会計期間末における総資産は、現金及び預金が258百万円増加しましたが、商品が258百万円並びに固定資産が52百万円減少したことなどにより、前期末比21百万円減少し5,451百万円となりました。
負債
当第2四半期会計期間末における負債総額は、受託販売未払金及び買掛金が89百万円増加しましたが、長短借入金が213百万円減少したことなどにより、前期末比83百万円減少し3,218百万円となりました。
純資産
当第2四半期会計期間末における純資産額は、主として利益剰余金が55百万円増加したことにより、前期末比61百万円増加し2,233百万円となりました。
②経営成績の状況
当第2四半期累計期間における我が国経済は、新型コロナウイルス感染症が収まり経済活動が元に戻ったことから、消費が増加し景気は回復基調となりました。しかしながら物価上昇により実質賃金が減少しているので、今後消費の停滞が懸念されております。
水産物流通業界は、円安などによる魚価の高値が継続したこと並びに運賃、保管料など物流費も増加しておりコスト増が生じております。
この様な状況におきまして、当社は市場の特色である高鮮度商品を積極的に販売した結果、外食(飲食店向等)向の販売や横浜南部市場に新設した食品加工施設(名称:南部ペスカメルカードⅡ)による販売の増加はありましたが、量販店向の販売はコロナ需要がなくなったことなどにより減少した為、売上高は9,601百万円(前年同期比2.8%減)と減収になりました。
損益につきましては、売上高は減少しましたが利益率の改善により売上総利益が増加した為、貸倒引当金繰入額の増加などの経費増を吸収し、営業利益63百万円(前年同期 営業損失16百万円)、経常利益93百万円(前年同期比 389.2%増)、四半期純利益74百万円(前年同期比 829.9%増)と増益になりました。
③キャッシュ・フローの状況
当第2四半期累計期間における現金及び現金同等物は、営業活動によるキャッシュ・フローが収入超過となったことにより、投資活動によるキャッシュ・フロー及び財務活動によるキャッシュ・フローが支出超過となりましたが、前期末に比べ258百万円増加し、667百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー) 税引前四半期純利益が93百万円及び減価償却費が59百万円計上されたこと並びに棚卸資産が258百万円減少したことなどにより、497百万円の収入超過(前期 17百万円の収入超過)となりました。
(投資活動によるキャッシュ・フロー) 有形固定資産の取得などにより、6百万円の支出超過(前期 333百万円の支出超過)となりました。
(財務活動によるキャッシュ・フロー) 短期借入金の返済などにより、232百万円の支出超過(前期 681百万円の収入超過)となりました。
(2)経営方針・経営戦略等
当第2四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(3)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき課題及び当社の財務及び事業の方針の決定を支配
する者の在り方に関する基本方針について重要な変更はありません。
(4)研究開発活動
該当事項はありません。
(5)経営成績に重要な影響を与える要因
当社の経営に影響を与える重要な要因としては、市場法などの改廃や新たな法規制、需給のバランスで決まる水産物の価格、食品の安全性、主たる販売先である仲卸店の経営状況などがあります。当社は企業価値の向上には、規模の拡大と効率経営が必須と考えており、本業を拡大するという戦略の基に個々のリスクについて、関係先との密接な情報交換などを通じて適格な経営判断を図りたいと考えております。
(6)資本の財源及び資金の流動性についての分析
資金需要
当社の事業活動における運転資金需要の主なものは、水産物の仕入代金と水産物卸売業にかかる営業費と一般管理費であります。また設備資金需要としては、市場における物流および加工設備ならびに情報処理の為の電算設備などがあります。
財政政策
当社の事業活動の維持拡大に必要な資金は、資金計画に基づき銀行借入により調達しております。運転資金および設備資金につきましては各部署からの報告を基に管理部が資金計画を作成するなどして、一元管理しております。また当社は一時的な余資は銀行借入金の返済に充当し、資金運用およびデリバティブ取引は行わないこととしております。