【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。(1) 財政状態及び経営成績の状況当第2四半期累計期間における国内経済は新型コロナウイルス感染症対策の行動制限緩和等により、経済活動正常化への傾向が見られるものの、ウクライナ情勢の長期化による資源価格高騰や急速な円安進行、インフレに対する懸念が見られるなど、依然として先行き不透明な状況が続いております。印刷業界におきましては、紙媒体の広告の縮小はさらに進み、原材料価格の高騰に加え、物流費や光熱費等の上昇の影響が顕著になるなど、コスト面でも厳しい状況が続いております。当社のメインクライアントである小売業におきましては、物価高が家計を直撃し、生活防衛意識の高まりが、消費マインドに負の影響を与えています。当社はそのような環境の中、小売業に精通した販促コンサルティングを通じて、クライアントの販促戦略を共に構築し、その戦略に基づき選定したメディアで、施策の提案を行う事で、マーケット機会の拡大に努めてまいりました。同時に独自のチラシ制作工程の業務改善に特化したシステムの提供で、クライアントのコスト体質の改善を目指してまいりました。これらのクライアントの固有の問題や課題を最適解に導く施策で、新規顧客の開拓と既存顧客への新商材の販路拡大が更に進みました。生産面におきましては、設備投資による効率化及び組織横断的な連携強化による稼働率向上が寄与したことにより、外部流出コストの削減が進みました。更に高騰する原材料費や電気代の影響を抑えるべく、ガス再利用装置の導入によるエネルギー消費とCO2の削減、材料購買手法の見直し、生産管理体制の強化など、必要な対策を投じてまいりました。しかしながら、原材料・燃料価格の世界的な高騰と、円安の同時進行による利益圧迫が、当初の想定を大きく上回る水準となった影響により、売上高は前年比10.2%増となるものの営業利益は前年比3.5%増となりました。以上の結果から、当第2四半期累計期間の業績は、売上高は43億6百万円(前年同四半期比10.2%増)、営業利益は2億4百万円(前年同四半期比3.5%増)、経常利益は2億40百万円(前年同四半期比10.7%増)、四半期純利益は2億円(前年同四半期比51.4%増)となりました。今後も、クライアントの経営課題を共に分析し解決に導く、成長を支援するベストパートナーであり続けるために、戦略的な設備や、人材教育の投資を行い、新事業や、新領域拡大への挑戦をつづけ、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を目指してまいります。2022年8月12日に決算短信で公表いたしました業績見通しに変更はありません。
(2) 財政状態の分析(流動資産)当第2四半期会計期間末における流動資産の残高は、37億96百万円(前事業年度末は43億81百万円)となり、前事業年度末と比べ5億85百万円減少いたしました。その主な要因といたしましては、仕掛品が20百万円、原材料及び貯蔵品が20百万円増加したものの、現金及び預金が4億54百万円、受取手形、売掛金及び契約資産が1億23百万円、その他に含まれている立替金が27百万円、未収入金が21百万円減少したことによるものであります。(固定資産)当第2四半期会計期間末における固定資産の残高は、26億6百万円(前事業年度末は27億21百万円)となり、前事業年度末と比べ1億15百万円減少いたしました。その主な要因といたしましては、投資有価証券が1億7百万円減少したことによるものであります。
(流動負債)当第2四半期会計期間末における流動負債の残高は、20億23百万円(前事業年度末は27億67百万円)となり、前事業年度末と比べ7億43百万円減少いたしました。その主な要因といたしましては、短期借入金が4億円、未払法人税等が1億14百万円、その他に含まれている未払消費税等が77百万円、支払手形及び買掛金が73百万円、賞与引当金が40百万円、電子記録債務が21百万円減少したことによるものであります。(固定負債)当第2四半期会計期間末における固定負債の残高は、12億33百万円(前事業年度末は12億80百万円)となり、前事業年度末と比べ46百万円減少いたしました。その主な要因といたしましては、長期借入金が33百円、その他に含まれている長期未払金が12百万円減少したことによるものであります。(純資産)当第2四半期会計期間末における純資産の残高は、31億45百万円(前事業年度末は30億55百万円)となり、前事業年度末と比べ89百万円増加いたしました。その主な要因といたしましては、その他投資有価証券評価差額金が67百万円減少したものの、利益剰余金が1億57百万円増加したことによるものであります。
(3) キャッシュ・フローの状況当第2四半期累計期間末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、22億38百万円となりました。当第2四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。(営業活動によるキャッシュ・フロー)当第2四半期累計期間における営業活動におけるキャッシュ・フローは、51百万円の収入(前年同四半期は1億88百万円の支出)となりました。これは主に税引前四半期純利益が2億68百万円、減価償却費が85百万円、売上債権の減少額が1億22百万円、仕入債務の減少額が51百万円、その他に含まれている流動資産の減少額が62百万円、その他に含まれている流動負債の減少額が1億43百万円、法人税等の支払額が1億66百万円生じたことによるものであります。(投資活動によるキャッシュ・フロー)当第2四半期累計期間における投資活動におけるキャッシュ・フローは、33百万円の支出(前年同四半期は3億35百万円の支出)となりました。これは主に有形及び無形固定資産の取得による支出が79百万円、投資有価証券の売却による収入が51百万円生じたことによるものであります。(財務活動によるキャッシュ・フロー)当第2四半期累計期間における財務活動におけるキャッシュ・フローは、4億72百万円の支出(前年同四半期は2億40百万円の支出)となりました。これは短期借入金の純減額が4億円生じたことによるものであります。
#C7863JP #平賀 #その他製品セクター