【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1）財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績
当第２四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の「５類感染症」への移行を背景としたリバウンド需要が景気をけん引し、個人消費やインバウンド需要が回復を維持しており、雇用環境や所得水準の改善も見られるほか、デジタル化の推進や人手不足の対応等を背景にソフトウエア関連の投資も拡大しており、景気は緩やかに回復の動きがみられております。一方で、海外景気の下振れ、原油価格の高騰、円安や物価上昇等の影響が国内景気の下押しリスクとなり、依然として先行きは不透明な状況となっております。
当社を取り巻く国内クラウド型コールセンター市場におきましては、数年ごとに大規模なシステム投資が必要なオンプレミス型から拡張性が高いクラウド型への移行が顕著化しております。また、コールセンターの問い合わせ窓口は、電話対応だけでなく、メール、チャット、問い合わせフォーム、SNS等のノンボイス系チャネルへの対応強化が進むほか、高い離職率や採用難による人手不足対策として、AIサービスの導入等の自動化への取り組みも進んでおります。さらに、今後のコールセンターシステムは、収集・蓄積した顧客情報や問い合わせ情報をAIに分析させ、広告配信や効果的な販売に結び付ける等、コールセンターの役割が「コストセンター」から収益を生みだすための「プロフィットセンター」へ本格移行する過渡期に入ったとの見方も強まっております。
このような環境のもと、当社は、2023年５月10日に公表した中期経営計画（2024年３月期～2026年３月期）に基づき、以下の２つの成長戦略を実施しております。
①「@nyplace」の安定成長
②独自サービスの飛躍成長
当第２四半期累計期間におきましては、引き続きオンプレミス型からクラウド型へのシステム移行、他社クラウドサービスから当社クラウドサービスへの切り替え提案等に注力してまいりました。
新規顧客獲得に向けた取り組みとしては、2023年６月に西日本最大となる「コールセンター/CRM デモ＆コンファレンス 2023 in 大阪」への出展や、シナジー効果のある企業とのオンライン共催セミナーによるリード獲得に努めました。また、同年８月には、音声認識、自動要約、スマホ対応、完全冗長構成等の機能を搭載したAIコールセンターPBX/CTIシステム「VLOOM」の提供を開始いたしました。さらに、他社サービスとの連携及び協業施策として、AI CROSS株式会社及び株式会社WOW WORLDとの協業を新たに開始し、サービス力の強化及び販売チャネル拡大に努めました。
既存顧客に向けた取り組みとしては、定期的なヒアリング訪問やアンケート調査により、顧客ニーズを反映した要望機能開発やシステムバージョンアップ等のリテンション活動により、クロスセルやアップセルでの収益機会の拡大に注力してまいりました。
一方、新型コロナウイルス関連のスポット公共案件の縮小に伴う売上高の減少も発生しており、これらの結果、当第２四半期累計期間の売上高は、1,105,770千円（前年同四半期比5.4％減）となりました。製品・サービスごとの状況は、以下のとおりであります。なお、当社の報告セグメント は「クラウドサービス事業」の単一セグメントのため、セグメント別の記載はしておりません。
■IP電話交換機システム（PBX/CTI）
（@nyplace）
AVAYA社製交換機を使用したハードフォン型コールセンターシステム「@nyplace」につきましては、オンプレミス型からクラウド型へのリプレイス案件の獲得や業務拡大及び拠点移転に伴う契約数増加があったものの、新型コロナウイルス関連のスポット公共案件の業務終了やノンボイスチャネル増加に伴う電話問い合わせの減少等による契約数の減少や、前年同四半期に複数拠点のサーバリプレイスに伴うスポット売上があったことによる売上高の減少により、期間平均利用席数は6,774席（同943席減）、売上高は724,712千円（同8.4％減）となりました。
（COLLABOS PHONE）
自社開発によるソフトフォン型CTIコールセンターシステム「COLLABOS PHONE」につきましては、新型コロナウイルス関連のスポット公共案件の業務終了に伴う一時売上高、通信利用料及び契約数の減少がある一方で、他社サービスとのシステム連携や販売パートナー契約の締結、既存顧客からの紹介、価格優位性等により新規案件が増加しております。また、既存顧客であるBPO事業者等の業務拡大に伴う通信売上の増加も発生しており、期間平均利用チャネル数は3,744チャネル（同104チャネル増）、売上高は246,322千円（同1.8％増）となりました。
■顧客情報管理システム（CRM）
コールセンター利用に特化した顧客情報管理システム「COLLABOS CRM」及び「COLLABOS CRM Outbound Edition」につきましては、新型コロナウイルス関連や行政関連のスポット公共案件の業務終了等により、契約数が減少いたしました。これらの結果、インバウンド用（受信）の「COLLABOS CRM」につきましては、期間平均利用ID数は1,902ID（同381ID減）、売上高は64,208千円（同11.5％減）となり、アウトバウンド（発信）用の「COLLABOS CRM Outbound Edition」につきましては、期間平均利用ID数は475ID（同140ID減）、売上高は14,728千円（同18.0％減）となりました。
■新サービス及び業務効率化を実現する付加的サービス
その他、新サービス及び業務効率化等を実現する付加的サービスにつきましては、顧客情報管理（CRM）システムにマーケティングの機能を搭載した統合CRMマーケティングシステム「GROWCE」や今年の８月に新リリースした音声認識、自動要約、スマホ対応、完全冗長構成等の機能を搭載したAIコールセンターPBX/CTIシステム「VLOOM」、AI技術を搭載したリアルタイム音声認識システム「AmiVoice Communication Suite provided by コラボス」等の新規案件の獲得により、売上高は55,798千円（同21.1％増）となりました。
売上原価につきましては、776,545千円（同10.0％増）となりました。要因としては、新型コロナウイルス関連業務の減少による通信利用料の減少があった一方で、新サービス「GROWCE」や「VLOOM」のソフトウエア償却費等の先行コスト、「@nyplace」のバージョンアップ及びエネルギー価格高騰に伴うホスティング費用の増加等によるものであります。サービス別の内訳としては、「@nyplace」は469,284千円（同2.5％増）、「COLLABOS PHONE」は156,663千円（同2.2％減）、「COLLABOS CRM（Outbound Edition含む）」は27,570千円（同9.8％減）、その他、新サービス及び業務効率化を実現する付加的サービスは123,027千円（同113.0％増）となりました。
販売費及び一般管理費につきましては、406,664千円（同2.1％減）となりました。要因としては、本社移転に伴う家賃の減少及びオフィス資産の減価償却費の減少によるものであります。
これらの結果、営業損失につきましては77,439千円（前年同期は営業利益47,713千円）となりました。経常損失につきましては、営業外収益として、当社システム開発における外部委託の開発遅延に伴う一部負担金17,091千円が発生したことにより、58,742千円（前年同期は経常利益47,881千円）、四半期純損失は、41,331千円（前年同期は四半期純利益27,188千円）となりました。
② 財政状態
（資産）
当第２四半期会計期間末における総資産は、事業年度末に比べて371,508千円増加し、2,601,134千円となりました。主な要因は、現金及び預金の増加、新サービス及び現有サービスへのITソリューション開発投資、法改正対応に伴う社内システムのバージョンアップによる無形固定資産の増加、リース資産の増加があった一方で、売掛金の減少、未収還付法人税等の減少によるものであります。
（負債）
当第２四半期会計期間末における負債は、前事業年度末に比べて412,724千円増加し、739,368千円となりました。主な要因は、長期借入金及び1年以内返済の長期借入金の増加、リース債務の増加によるものであります。
（純資産）
当第２四半期会計期間末における純資産は前事業年度末に比べて41,216千円減少し、1,861,766千円となりました。主な要因は、利益剰余金が減少したことによるものであります。
③ キャッシュ・フローの状況
当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物の期末残高は、前事業年度末と比べて98,618千円増加し、1,352,571千円となりました。
当第２四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期累計期間における営業活動の結果得られた資金は、110,351千円（前年同四半期は40,788千円の収入）となりました。主な要因は、税引前四半期純損失58,696千円の計上があった一方で、減価償却費113,123千円、売上債権の減少額22,136千円、法人税等の還付額21,039千円によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期累計期間における投資活動の結果支出した資金は、279,773千円（前年同四半期は213,594千円の支出）となりました。要因は、「@nyplace」用設備への投資や新サービス及び現有サービスへのITソリューション開発投資等の有形及び無形固定資産の取得による支出によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期累計期間における財務活動の結果得られた資金は、268,040千円（前年同四半期は42,464千円の支出）となりました。主な要因は、リース債務の返済による支出32,119千円があった一方で、長期借入れによる収入300,000千円によるものであります。
(2）経営方針・経営戦略等
当第２四半期累計期間において、当社の経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(3）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第２四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(4）研究開発活動
該当事項はありません。
#C3908JP #コラボス #情報通信業セクター